Вопросы и ответы

Найти
Например:Выплата дохода

Вопросы не найдены

В стратегиях ИИС, которые вкладывали в паевые фонды, будет проведена аналогичная процедура выделения заблокированных активов в ЗПИФ-А. В 5 стратегиях выделится незаблокированная часть, с которой можно будет проводить операции: «Больше чем ИИС», «Осторожный ИИС», «Взвешенный ИИС», «Прогрессивный ИИС» и «Динамичный ИИС».

Паевой инвестиционный фонд – одна из форм коллективного вложения средств (инвестирования). Средства клиентов фонда передаются в доверительное управление управляющей компании, а она, в свою очередь, вкладывает их в ценные бумаги (например, акции, облигации) или другие активы. Целью вложения средств в паевые фонды является получение дохода от роста стоимости таких активов. Активы фонда при этом являются общим имуществом владельцев паев, а размер доли каждого владельца пропорционален количеству принадлежащих ему инвестиционных паев

В фондах, предусматривающих выплату дохода, Управляющая компания ежеквартально аккумулирует (не реинвестирует) денежные средства, поступающие от дивидендов по акциям, купонов по облигациям и доходов по банковским счетам и депозитам, и выплачивает их на банковские счета владельца паев.

Доход состоит из поступающих в фонд дивидендов по акциям, купонов по облигациям и доходов по банковским счетам и депозитам.

Выплата дохода осуществляется ежеквартально в течение 20 рабочих дней после окончания квартала, если в течение отчетного квартала были выплаты по ценным бумагам или по банковским счетам и депозитам.

По фондам, предусматривающим выплату дохода, Управляющая компания как налоговый агент, удерживает и рассчитывает налоги. Пайщику поступят денежные средства от выплаты доходов за вычетом суммы налога.

Основное преимущество ПИФов состоит в том, что клиентам паевого инвестиционного фонда не нужно иметь специальные знания, обладать большими капиталами, чтобы воспользоваться преимуществами профессионального управления денежными средствами и зарабатывать на фондовом рынке. Профессиональный управляющий вкладывает средства паевого фонда не в одну ценную бумагу, а в несколько – составляет так называемый инвестиционный портфель в соответствии со стратегией вложения средств, которая есть у каждого фонда и от которой зависит его потенциальная доходность. Так управляющий снижает риск получения убытка от инвестиций и повышает вероятность получения дохода (диверсифицирует вложения).

Вкладывая средства в паевые инвестиционные фонды, клиент становится владельцем инвестиционных паев и получает потенциальную возможность заработать на росте их стоимости, при этом доход не гарантирован. Стоимость пая фонда прямо зависит от рыночной стоимости активов (ценные бумаги, недвижимость или др.), в которые управляющий вкладывает средства фонда.

Банк гарантирует выплату фиксированного дохода. Клиент паевого фонда имеет потенциальную возможность получить прибыль от роста стоимости своих паев, не ограниченную фиксированным значением.

Банк, как правило, принимает вклад на фиксированный срок. Срок владения паями открытого фонда определяет сам инвестор – паи можно погасить в любой рабочий день и, если на момент погашения стоимость паев выросла, инвестор получит накопленный доход за вычетом возможной комиссии и НДФЛ (подробнее о комиссиях читайте в Условиях обслуживания на страницах паевых фондов).

Наибольшую ставку банки предлагают для вкладов на большие суммы, а пайщики фонда находятся в равных условиях вне зависимости от размера взноса. Вклады на сумму до 1,4 млн рублей застрахованы государством, а инвестиции в ПИФы нет. При инвестировании в ПИФы можно получить убыток.

Паи открытых паевых инвестиционных фондов – это ценные бумаги, инвестиционный доход по которым начисляется и выплачивается только в том случае, если это предусмотрено Правилами фонда. В управлении Управляющей компании есть и фонды пайщикам которых производятся регулярные выплаты дохода (купоны и дивиденды, поступающие в такие фонды, не реинвестируются, а выплачиваются ежеквартально), и фонды, на паи которых выплаты не предусмотрены (купоны и дивиденды по ценным бумагам, входящим в портфели таких фондов, реинвестируются), и доход в таких фондах инвестор получает только при продаже (погашении) паёв по ценам выше, чем цена приобретения.

По закону управляющая компания не имеет права гарантировать доходность инвестиций. Инвестор должен знать, что доходность паевых инвестиционных фондов в прошлом не определяет ее в будущем, а также не гарантируется государством. Вложения в паевые фонды для тех, кто готов принимать риски инвестирования, они не застрахованы и могут в отдельные промежутки времени быть убыточными.

УК «Первая» предлагает широкую линейку паевых инвестиционных фондов с разными стратегиями инвестирования. Уровень ожидаемой доходности каждого фонда, в первую очередь, зависит от того, в какие активы инвестированы средства фонда. От этого также зависит и уровень инвестиционного риска. Чтобы выбрать подходящий паевой инвестиционный фонд нужно определить приемлемое для вас соотношение риска и потенциальной доходности, ознакомиться с правилами фондов. Более подробно можно посмотреть здесь.

Чтобы оценить результаты деятельности паевого фонда за какой-либо период, необходимо сравнить его доходность с доходностью рынка в целом, которую может продемонстрировать эталонный показатель (бенчмарк). Например, на рынке акций в качестве эталона используют Индекс МосБиржи, так как он отражает поведение российского рынка акций в целом. Если фонд вкладывает средства в акции компаний из отдельной отрасли экономики, в качестве бенчмарка может использоваться отраслевой индекс, например, Индекс МосБиржи электроэнергетики. Если доходность фонда лучше, чем доходность бенчмарка за аналогичный период, то можно утверждать, что фонд управляется эффективно.

Изменение стоимости пая паевого инвестиционного фонда напрямую зависит от состояния рынка и стоимости активов, в которые вложены средства данного фонда. При «проседании» рынка стоимость активов паевого инвестиционного фонда может снижаться, что выражается в отрицательной доходности фонда. Пайщикам фонда важно понимать, что стоимость пая может, как расти, так и снижаться в отдельные периоды времени, а регулярные инвестиции – проверенное средство от кризисов. Один из наших старейших фондов «Фонд российских облигаций» (ранее – «Фонд облигаций Илья Муромец») успешно прошёл кризисы 1998, 2008, 2014, 2022 годов и непростые 2018 и 2020 годы. На примере этого фонда видно, что даже в периоды существенных потрясений восстановление к докризисным уровням занимает около 9-12 месяцев. Как показывает история, облигации на горизонте 2-4 лет приносят доход выше, чем банковские депозиты.

Выдача паев открытого фонда занимает до 3 рабочих дней с даты их оплаты. По факту приобретения вы сможете увидеть информацию о паях на главном экране СберБанк Онлайн в разделе «Инвестиции и пенсии» или в Личном кабинете и мобильном приложении УК «Первая».

Для того, чтобы приобретенные паи отобразились в Сбербанк Онлайн, нужно дать согласие на обработку ваших персональных данных. Для этого нужно на главной странице развернуть раздел Инвестиции и пенсии, нажав на название раздела, и подтвердить ваше согласие на обработку данных, если вы не сделали этого раньше. После этого в разделе отобразится перечень приобретенных инвестиционных продуктов.

В паи открытого ПИФ можно инвестировать от 100 рублей при оформлении заявки в СберБанк Онлайн или в Личном кабинете и мобильном приложении УК «Первая» без ограничений на количество взносов и максимальную сумму. Также приобрести паи можно в уполномоченном офисе ПАО Сбербанк на минимальную сумму от 15 тысяч рублей.

1. Комиссия за управление ПИФ и инфраструктурные расходы фонда – их размер указан в Правилах фонда и варьируется от каждого фонда, например, для фондов облигаций он может составлять 1.5 - 2%, для фондов акций 3-3.5% в год.

2. При продаже (погашении) ПИФ может взиматься комиссия (скидка) в зависимости от срока владения паями - их размер указан в Правилах фонда и варьируется от каждого фонда. Обмены паёв между фондами не прерывают срок владения паями.

3. НДФЛ, если паи были реализованы с прибылью, при этом срок инвестирования в ОПИФ составил менее 3 лет.*

* Для паев, приобретенных не ранее 01.01.2014 и по которым после этой даты не совершались операции обмена.

Рекомендуемый срок вложения денежных средств в фонды – от 3-х лет.

Чтобы вывести свои деньги из открытого паевого фонда достаточно погасить его паи. Заявку на погашение паев можно подать любым удобным для вас способом:

  • Через мобильное приложение Сбербанк Онлайн (в разделе Инвестиции выберите нужный фонд и нажмите кнопку «Погасить»);

  • Через Личный кабинет или мобильное приложение УК «Первая»;

  • В уполномоченных офисах, работающих с ПИФами. Если на день погашения стоимость пая больше, чем на день покупки, вы получите доход за вычетом возможной комиссии за погашение паев (скидки) и НДФЛ (подробнее о комиссиях читайте в Условиях обслуживания на страницах паевых фондов). Погашение паев и вывод денежных средств может максимально занимать 13 рабочих дней, но фактически денежные средства выводятся быстрее, в большинстве случаев это занимает около 4 рабочих дней.

Погасить паи закрытого фонда можно после прекращения фонда. Сроки и порядок прекращения закрытых фондов устанавливаются Правилами каждого конкретного фонда.

Согласно правилам фондов, разрешен обмен между открытыми фондами под управлением УК «Первая», при этом за обмен не взимается комиссия и он не прерывает срок владения паями для целей расчета скидки и налогового вычета. Как правило, обмен осуществляется на третий рабочий день с даты подачи заявки на обмен паев. Подробнее ознакомиться с перечнями фондов для обмена можно в Правилах фондов.

Подать заявку на обмен паев вы можете любым удобным для вас способом:

  • Через мобильное приложение Сбербанк Онлайн (в разделе Инвестиции и пенсии выберите нужный фонд и нажмите кнопку «Обменять»);

  • Через Личный кабинет или мобильное приложение УК «Первая»;

  • В уполномоченных офисах, работающих с ПИФами.

Для этого нужно определить приемлемое для вас соотношение риска и потенциальной доходности, ознакомиться с правилами фондов. В случае необходимости вы можете обратиться за советом к персональному финансовому консультанту.

Инвестор выбирает фонд исходя из своих предпочтений. Главное, что нужно учитывать при выборе фонда, – соотношение приемлемого риска и ожидаемой доходности.

Под управлением АО УК «Первая» находятся широкая линейка открытых паевых фондов.

Узнать подробнее о различных инвестиционных стратегиях вы можете на странице каждого фонда.

Доходность фондов под управлением АО УК «Первая» можно посмотреть здесь. Инвестор должен знать, что результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство и управляющая компания не гарантируют доходность инвестиций в паевые инвестиционные фонды.

В соответствии с требованиями нормативных актов стоимость пая фонда открытого типа рассчитывается ежедневно (по официальным рабочим дням согласно законодательству РФ) на основании стоимости имущества (чистых активов) паевого фонда и публикуется на сайте www.first-am.ru во второй половине дня по московскому времени. Расчет стоимости инвестиционных паев производится по методике Банка России. Посмотреть актуальную стоимость паев можно здесь. Также посмотреть обновленную стоимость паев можно в Сбербанк Онлайн, Личном кабинете и мобильном приложении УК "Первая".

Инвестиционный пай является именной ценной бумагой, удостоверяющей право его владельца на долю в имуществе, составляющем фонд. Пай существует в бездокументарном виде, а именно в виде электронной записи в реестре владельцев паев. Подтверждением того, что клиент стал владельцем пая, служит выписка из реестра, где указывается количество приобретенных паев и цена, по которой были приобретены паи.

Открытые фонды – это фонды, паи которых могут быть погашены в любой рабочий день. Их стоимость рассчитывается ежедневно. Ее можно узнать на нашем сайте.

Закрытым фондом называется фонд, количество выдаваемых паев которого ограничено правилами доверительного управления фондом. Паи закрытых фондов могут быть погашены не ранее срока, установленного правилами доверительного управления.

Это комиссия при погашении паев, которую может удерживать управляющая компания. Рассчитывается как определенный процент, на который уменьшается расчетная стоимость инвестиционного пая, при подаче заявки на погашение инвестиционных паев. Размер скидки устанавливается Правилами доверительного управления фондом. При расчете доходности инвестиций следует обязательно учитывать размер скидки.

Да, если это оговорено в инвестиционной декларации фонда. Среди открытых фондов под управлением УК «Первая» можно выбрать те, которые инвестируют в ценные бумаги иностранных компаний.

Управляющая компания продает и покупает ценные бумаги в зависимости от стратегии фонда, текущей рыночной ситуации, конкретной оценки бумаг той или иной компании, соблюдая все ограничения, определенные законодательством и правилами доверительного управления фондом.

Нет. Имущество, составляющее фонд, является общим имуществом владельцев инвестиционных паев. Оно принадлежит им на праве общей долевой собственности. Размер доли пропорционален количеству принадлежащих им инвестиционных паев.

Имущество будет реализовано, денежные средства от реализации распределяются в установленной законом очереди среди кредиторов и пайщиков.

Каждый пай удостоверяет одинаковую долю собственности на имущество и одинаковые права.

Количество выдаваемых паев одного фонда (за исключением закрытого фонда) не ограничено.

Правилами фонда может быть предусмотрено, что приобретать паи данного фонда могут только лица, являющиеся квалифицированными инвесторами. Предложение таких паев иным лицам запрещено законом. Подробнее о том, как можно получить статус квалифицированного инвестора, можно узнать здесь.

Обмены паёв из фонда в фонд не уменьшают срок нахождения средств в фонде, который учитывается при расчете скидки и налоговом вычете при погашении паёв.

Да, это возможно. В отношении паев как ценных бумаг действуют общие правила о наследовании и дарении.

Паи – точно такая же собственность как автомобиль и недвижимость, поэтому она должна быть разделена согласно решению суда, договоренности сторон либо брачному контракту.

Выплата Дохода осуществляется в течение 45 (сорока пяти) дней начиная с n-рабочего дня после даты окончания Отчетного периода (Отчетные периоды и «n» указаны в п.35 правил ЗПИФН).

Промежуточные выплаты Дохода в течение отчетного периода не производятся.

Выплата Дохода осуществляется путем его перечисления на банковский счет, реквизиты которого указаны в реестре владельцев Инвестиционных паев. В случае если сведения о реквизитах банковского счета для перечисления Дохода не указаны или указаны неверные реквизиты банковского счета, выплата Дохода осуществляется не позднее 5 рабочих дней с даты получения Управляющей компанией необходимых сведений о реквизитах банковского счета для перечисления Дохода.

Размер Дохода, подлежащего выплате, рассчитывается по формуле (условиям), указанными в п.35 правил ЗПИФН, соответственно его может не быть.

В соответствии с ФЗ «Об инвестиционных фондах» и Правилами ЗПИФН инвестиционные паи могут быть погашены по заявлению владельца паев только в случае принятия общим собранием владельцев инвестиционных паев решения об утверждении изменений, которые вносятся в правила Фонда, или о передаче прав и обязанностей по договору доверительного управления Фондом другой управляющей компании, или о продлении срока действия договора доверительного управления Фондом. В ином случае паи Фонда не могут быть погашены до окончания срока действия договора доверительного управления Фондом.

 Поскольку паи ЗПИФН свободно обращаются, в том числе допущены к торгам на Московской бирже, клиент вправе реализовать принадлежащие ему паи любому третьему лицу как на биржевом, так и на внебиржевом рынке. Для продажи паев на бирже необходимо открыть брокерский счет и обратиться к регистратору ЗПИФН для подачи распоряжения на перевод паев на брокерский счет.

УК «Первая» не оказывает брокерских услуг и не имеет возможности организовать продажу паев клиента.

Порядок прекращения ЗПИФН регулируется главой 5 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" и нормативными актами Банка России. Установленный законодательством порядок прекращения фонда подразумевает несколько этапов:
 

  • Реализация имущества ЗПИФН в срок, не превышающий 6 месяцев со дня раскрытия сообщения о прекращении ЗПИФН;
  • Расчёты с кредиторами, требования которых должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего ЗПИФН, в срок, не превышающий 6 месяцев со дня раскрытия сообщения о прекращении ЗПИФН. При этом срок предъявления кредиторами требований, которые должны удовлетворяться за счет имущества ЗПИФН, не может быть менее 2 месяцев со дня раскрытия сообщения о прекращении ЗПИФН;
  • Выплата вознаграждений Управляющей компании, Специализированного депозитария, Регистратора, Аудиторской организации и Оценщика;
  • В четвертую очередь производится выплата владельцам инвестиционных паев денежной компенсации путем распределения оставшегося имущества пропорционально количеству принадлежащих им инвестиционных паев.


Таким образом, в соответствии с законодательством, выплата денежной компенсации не может быть совершена ранее, чем 2 месяца со дня раскрытия сообщения о прекращении ЗПИФН.

Для получения вычета типа А вам потребуются:

а) копия заявления о заключении договора доверительного управления с открытием и ведением ИИС (плюс дополнительно копия уведомления АО УК «Первая» о согласии на заключение договора, если ИИС был открыт ранее 2020 года);

б) справка-подтверждение о поступлении денежных средств на ИИС;

в) справка о доходах по форме 2– НДФЛ;

г) заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов;

д) заполненная декларация по форме 3 – НДФЛ;

Комплект документов для вычета, предоставляемый Управляющей компанией (по пунктам а, б) можно скачать в Личном кабинете Управляющей компании или получить в уполномоченных офисах Сбербанка.

УНВ (упрощенный налоговый вычет) – это упрощенный механизм получения налогового вычета на взносы (тип А), доступный с 2021 года владельцам ИИС. Для получения УНВ не придется заполнять налоговую декларацию, а срок проверки документов и перечисления денег существенно сокращается (максимально 48 дней).

На основе переданных Управляющей компанией данных для Вас будет автоматически подготовлено заявление на налоговый вычет, которое будет доступно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС России. Вам не нужно дополнительно собирать комплект документов для получения УНВ. Необходимо будет только авторизоваться в личном кабинете на сайте ФНС РФ, выбрать счет для зачисления суммы вычета и подтвердить корректность данных в подготовленном заявлении.

АО УК «Первая» передает данные в рамках УНВ за каждый налоговый период (календарный год), начиная с 2020 г. Услуга предоставляется бесплатно.

Статус рассмотрения и решение ФНС о возможности предоставления УНВ доступен в СберБанк Онлайн.⁠

Важные моменты:

  • Наследуются только активы, находящиеся под управлением в рамках договора доверительного управления ценными бумагами на ведение ИИС. Налоговые льготы на наследников не распространяются.
  • С даты получения информации Управляющей компании о смерти владельца ИИС управление активами на ИИС приостанавливается.

Для получения наследства необходимо выполнить следующие шаги:

1. Наследники обращаются к нотариусу с целью оформления наследства;

2. Нотариус направляет запрос в Управляющую компанию на получение информации, необходимой для составления документов о наследстве. В запросе нотариус должен указать ФИО наследодателя, дату рождения, дату смерти и адрес проживания наследодателя (адрес должен соответствовать адресу, указанному в договоре доверительного управления);

3. На основании полученных от Управляющей компании документов нотариус выдает наследнику(ам) свидетельство о праве на наследство (свидетельство о праве собственности в совместно нажитом имуществе) ценных бумаг, находящихся в доверительном управлении;

4. Наследник обращается в Управляющую компанию или уполномоченный офис Сбербанка и предоставляет следующие документы:

- оригинал или заверенную в установленном порядке копию свидетельства о праве на наследство и (или) оригинал или заверенную в установленном порядке копию свидетельства о праве собственности пережившего супруга на долю в общем имуществе супругов;

- оригинал или заверенную в установленном порядке копию соглашения о разделе наследуемого имущества, в случае заключения наследниками такого соглашения;

- документ, удостоверяющий личность наследника;

- Заявление о выплате наследнику ИИС (можно оформить в офисе).⁠

Для получения вычета на доходы необходимо:

  • Получить в ФНС справку о том, что Вы не получали вычет типа А за время владения ИИС.
  • Скачать форму заявления на вычет типа Б из Личного кабинета Управляющей компании или взять в офисе Сбербанка.
  • Прийти в уполномоченный офис банка и подать заявление на вывод активов, попросив менеджера приложить к заявлению справку из налоговой и заявление на второй тип вычета.

Если документы не будут предоставлены до момента закрытия счета ИИС, Управляющая компания удержит налог и за его возвратом нужно будет обращаться в ФНС самостоятельно.

Согласно законодательству РФ, доверительный управляющий не может гарантировать доходность или сохранность инвестиций, поскольку динамика портфеля подвержена рыночным колебаниям. Гарантировать сохранность или доходность инвестиций в ценные бумаги запрещено на законодательном уровне, так как финансовый результат зависит от множества факторов.

  • Расходы, связанные с управлением портфелем - вознаграждение Управляющей компании за управление.  Они рассчитываются и перечисляются ежеквартально.
  • Расходы при расторжении ИИС: может быть удержан налог (при наличии дохода) и комиссия, наличие и размер которой зависит от срока действия договора. Подробнее можно ознакомиться на странице ИИС.

УНВ доступен любому владельцу ИИС, который желает получить налоговый вычет на взносы (тип А) за период начиная с 2020 года и который предоставил согласие на передачу данных об ИИС в налоговые органы при заключении договора на ИИС (Согласие), а также оформил личный кабинет на сайте ФНС России nalog.ru.
Согласие необходимо для того, чтобы АО УК «Первая» передало данные по ИИС в ФНС.
В случае отсутствия Согласия предоставление УНВ будет невозможно. Для получения налогового вычета в стандартном порядке Вам надо будет самостоятельно подготовить и подать в ФНС комплект документов, заявление на вычет и декларацию по форме 3-НДФЛ.

  • ИИС может быть открыт только налоговому резиденту РФ.
  • Для получения налогового вычета Вы можете иметь только один ИИС (это законодательное ограничение).
  • Для того, чтобы воспользоваться налоговым вычетом, следует владеть счетом не менее 3 лет.
  • Взнос средств на ИИС производится только в рублях и только со своего счета.
  • Совокупная сумма взносов на ИИС в течение календарного года – не более 1 000 000 рублей.
  • Инвестиционный налоговый вычет на взносы (тип А) можно получить, если Вы имеете доход, облагаемый НДФЛ.
  • Инвестиционный налоговый вычет на доходы (тип Б) может получить любой инвестор.

На денежные средства, инвестированные в ИИС, приобретаются ценные бумаги. Доход инвестора формируется за счет роста их стоимости, получения купонов и/или дивидендов, выплачиваемых эмитентами этих ценных бумаг. Налоговые льготы обеспечивают дополнительную доходность.

ИИС представляет собой инвестиционный инструмент, обладающий уникальными налоговыми преференциями. Государство создало этот продукт с целью вовлечения частных лиц в процесс инвестирования на российском фондовом рынке и сделало его привлекательным и доступным инвестиционным решением.

Вероятность получения убытков существует, например, в случае:

  • Снижения стоимости активов вследствие мирового финансового кризиса, дефолта государства или эмитента, изменения уровня цен на товары и услуги, процентных ставок по депозитам. Стратегии с более консервативной структурой портфеля имеют меньшую вероятность продемонстрировать отрицательный финансовый результат. Стратегии с более активной структурой – более высокую вероятность.
  • Изменения законодательства РФ.

При инвестировании на индивидуальный инвестиционный счет также следует принимать во внимание риск отказа налоговой службы в предоставлении налогового вычета, если по каким-либо причинам у инвестора имеется 2 и более ИИС, или в случае расторжения договора в срок до 3 лет.

С даты первого зачисления денежных средств инвестора на ИИС, открытый в АО УК «Первая». Это происходит, когда в Управляющую компанию поступило заявление на заключение договора и зачислен первый платеж по нему. Именно эта дата является началом отсчета трехлетнего срока для получения вычета.

  • АО УК «Первая» является налоговым агентом по договорам ИИС и самостоятельно рассчитывает и перечисляет НДФЛ в бюджет, если он подлежит уплате.
  • В случае перевода активов с ИИС, открытого у одного налогового агента, на ИИС, открытый у другого налогового агента, у первого налогового агента не возникает обязанности удерживать НДФЛ. При этом срок действия ИИС не прерывается.

1) ИИС дает право на получение налогового вычета одного из двух типов налоговых льгот (налоговых вычетов) Первый тип (тип А) инвестиционного налогового вычета (вычет на взнос) предоставляется на сумму денежных средств, внесенных на ИИС (но не более 400 тыс. рублей) в течение года. По окончании года, в течение которого были внесены средства на ИИС, инвестор сможет получить от государства 13% от внесенной за этот год на ИИС суммы (максимально 52 тыс. рублей при внесении на ИИС 400 тыс. рублей и более). Например, если в текущем году вы внесли на ИИС 700 тыс. рублей, и ваш доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, за этот год превысил 400 тыс. рублей, то уже в следующем году вы вправе подать в налоговые органы комплект соответствующих документов на предоставление налогового вычета и получить от государства 13% от 400 тыс. рублей, т.е. 52 тыс. рублей. Вычет типа А подходит для инвесторов с доходом в соответствующем налоговом периоде, облагаемых по ставке 13%, например, заработной платы.

2) Второй тип (тип Б) инвестиционного налогового вычета (вычет на доход) может быть получен только при закрытии ИИС и при условии действия договора не менее 3-х лет. Инвестиционный налоговый вычет данного типа применяется к сумме положительного финансового результата, за весь период ведения ИИС (не менее 3-х лет).  Вычет типа Б может предоставляться всем инвесторам при условии наличия дохода при закрытии ИИС.

Физические лица, налоговые резиденты Российской Федерации.

Если инвестор получает доход (например, заработную плату), с которого уплачивает НДФЛ, то такому инвестору подойдет как первый, так и второй тип инвестиционного налогового вычета. Если у инвестора нет постоянного дохода и возврат уплаченного НДФЛ из бюджета для него не актуален, то такому инвестору подойдет второй тип инвестиционного налогового вычета.
К ИИС за весь срок его действия может быть применен только один тип инвестиционного налогового вычета. Это означает, что если инвестор воспользовался налоговым вычетом первого типа, налоговый вычет второго типа уже не может быть ему предоставлен.

Заключить договор на ведение ИИС можно:

а) дистанционно через мобильное приложение Сбербанк Онлайн;

б) дистанционно через мобильное приложение или Личный кабинет на сайте АО УК «Первая»;

в) в офисе Управляющей компании;

г) в уполномоченных офисах Сбербанка.

Инвестор может пополнить ИИС неограниченное число раз, однако в течение календарного года на ИИС не может быть перечислено более чем 1 млн. рублей (при превышении суммы АО УК «Первая» вернет инвестору платёж).

Минимальные суммы первоначального и дополнительных взносов различаются в зависимости от стратегии и канала заключения договора. Подробнее с ними можно ознакомиться в разделе ИИС.

Инвестор может воспользоваться своим правом на получение налогового вычета первого типа в течение 3-х лет после окончания отчетного периода, в котором это право возникло (производился либо первоначальный, либо дополнительный взнос денежных средств на ИИС).

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это счет, на который клиент (физическое лицо) вносит денежные средства, а доверительный управляющий (АО УК «Первая») инвестирует эти денежные средства в ценные бумаги. Вложение в ИИС позволяет не только получить доход за счет роста стоимости ценных бумаг и выплат (купонов, дивидендов) по ним, но и увеличить доходность от инвестиций на 13% за счет налогового вычета.

Доверительное управление от УК «Первая»— это способ инвестирования, который позволяет гибко реагировать на изменения рынка и дает больше возможностей повысить доходность вложений. Воспользуйтесь услугой доверительного управления активами, если не готовы тратить много времени на инвестирование, хотите снизить риски и добиться большей отдачи от вложений.

При заключении договора доверительного управления клиент передает профессиональному управляющему имущество в доверительное управление, а управляющий̆ обязуется управлять этим имуществом в интересах клиента. При этом не происходит перехода права собственности на имущество от клиента к управляющему.

Актуальные и архивные условия доверительного управления (ДУ) опубликованы на сайте управляющей компании.

Набор предлагаемых для инвестирования стратегий довольно часто обновляется и появляются новые, так как рыночная ситуация подвержена постоянным изменениям. Таким образом, линейка стратегий доверительного управления отражает самые актуальные идеи.

В определенных случаях доверительное управление обладает гораздо более широкими возможностями с точки зрения инструментов инвестирования и валюты.

В соответствии с действующим законодательством РФ, некоторые инвестиционные инструменты могут быть приобретены только инвесторами, имеющими статус квалифицированных. Это относится, в частности, к иностранным ценным бумагам или ценным бумагам российских компаний, выпущенным на иностранных биржах.

Статус квалифицированного инвестора присваивается профессиональным участником (управляющей компанией или брокером) и действует только в отношении операций, осуществляемых в рамках взаимоотношений с этой управляющей компанией или брокером.

Для получения доступа к расширенному продуктовому предложению от УК «Первая» вы можете обратиться в ближайший удобный офис продаж.

Инвестирование в стратегию доверительного управления позволяет выбрать из готовых решений, сформированных для вас профессионалами. Задача доверительного управляющего отслеживать состояние портфеля и осуществлять управление им.

У вас нет необходимости разбираться в трендах, рынках и новостях, уделять время ребалансировке портфеля, реинвестированию дивидендов и купонов и т.д.

Самостоятельное инвестирование потребует от вас наличия экономических знаний, специальных навыков по торговле ценными бумагами, а также времени на анализ и проведение операций.

Доверительное управление предоставляет очень широкие возможности по инвестированию в различные инструменты, регионы, валюты. Объектом инвестирования могут быть опционы, индексы, акции, облигации или сценарии развития ситуации на рынке ценных бумаг. Законодательные ограничения здесь не такие жесткие, как, например, в паевых инвестиционных фондах.

При этом управляющая компания обязана убедиться в том, что выбранная стратегия вам подходит. Управляющая компания не вправе рекомендовать вам те стратегии, которые не соответствуют вашему инвестиционному профилю.

Уровень потенциального дохода зависит от типа инструментов, которые формируют портфель в рамках данной стратегии. Сценарный доход указан в ключевой информации по продукту на сайте компании www.first-am.ru.

Уровень дохода не является фиксированным или гарантированным и определяется активами: акции ‒ потенциально более доходный, но и более рискованный инструмент; облигации предлагают заранее известный умеренный доход, но с меньшими рисками.

Управляющая компания не гарантирует доходность или сохранность инвестиций, поскольку динамика портфеля подвержена рыночным колебаниям, которые невозможно точно спрогнозировать. Договор доверительного управления не является банковским вкладом, доходность стратегии не может быть гарантирована ни государством, ни компанией, а стоимость финансовых инструментов может как расти, так и снижаться, и рост стоимости в прошлом не означает ее роста в будущем.

Лицензирование и контроль за деятельностью управляющей компании по доверительному управлению ценными бумагами осуществляется Банком России.

В таком случае договоры доверительного управления подлежат прекращению, а имущество, находящееся в доверительном управлении по таким договорам, возвращается клиентам. Если управляющая компания объявляется банкротом имущество, находящееся у нее по договорам доверительного управления, в конкурсную массу не включается.

Заключить договор доверительного управления можно:

а) дистанционно через мобильное приложение «Сбербанк Онлайн»;

б) в уполномоченном отделении ПАО Сбербанк ‒ агента управляющей компании по заключению договоров доверительного управления.

Если условиями стратегии предусмотрена возможность дополнительных инвестиций, внесение средств осуществляется переводом денежных средств по реквизитам, указанным в договоре доверительного управления. При этом нужно учитывать размер минимальной суммы и допустимую валюту пополнения по стратегии.

В назначении платежа необходимо указать номер и дату заключения договора доверительного управления.

Дополнительно внести денежные средства по договору доверительного управления можно также через приложение «Сбербанк Онлайн» от ПАО Сбербанк ‒ агента управляющей компании по заключению договоров доверительного управления. Для этого зайдите в раздел «Инвестиции» данного приложения. Также можно дополнительно внести денежные средства, обратившись в удобный офис продаж.

Если условиями стратегии предусмотрена такая возможность, то частичный вывод осуществляется путем подачи соответствующего уведомления в офисе ПАО Сбербанк, в приложении «Сбербанк Онлайн», в офисе УК «Первая» или через Личный кабинет управляющей компании www.first-am.ru. Максимальные сроки вывода активов указаны в Условиях доверительного управления. На практике вывод активов может быть произведен быстрее.

Для расторжения договора доверительного управления необходимо подать уведомление на вывод активов.

Подать уведомление на вывод активов можно в офисе ПАО Сбербанк, в приложении «Сбербанк Онлайн», в офисе УК «Первая» или через Личный кабинет управляющей компании. Вывод активов из управления осуществляется в большинстве случаев в течение 30 календарных дней с момента поступления уведомления на вывод активов в управляющую компанию.

Расходы, связанные с инвестированием в стратегии доверительного управления можно разделить на несколько категорий:

  • Расходы, связанные с управлением портфелем. К данной категории расходов относится вознаграждение управляющей компании за управление. Отдельные стратегии, которые предполагают активное управление и потенциально более высокий уровень доходности, могут предусматривать дополнительное вознаграждение за успех.
  • Накладные расходы ‒ оплата брокерских вознаграждений, комиссии банков, депозитариев, различные сборы, взимаемые биржевыми площадками, депозитариями, регистраторами в связи с совершением сделок с активами и т.д.
  • Иные расходы инвестора – комиссии, не связанные напрямую с инвестированием в стратегию доверительного управления. Они могут быть связаны с открытием банковского счета клиентов, перечислением денежных средств на счет управляющей компании, снятием с банковского счета денежных средств, полученных от вывода активов, наличными.


Доверительное управление также предполагает взимание налога на доходы физических лиц (НДФЛ) при получении дохода.

Отношения субъектов в рамках управления пенсионными накоплениями граждан регламентируются двумя основными федеральными законами:

  1. Федеральный закон № 173-ФЗ от 17.12.2001 «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»;
  2. Федеральный закон № 111-ФЗ от 24.07.2002 «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации».

Управляющая компания (УК) осуществляет управление пенсионными накоплениями на основании договора доверительного управления, заключенного между управляющей компанией и Социальным фондом России и в соответствии с инвестиционной декларацией.

С 2013 года граждане могут узнать о состоянии своих пенсионных счетов через единый портал государственных и муниципальных услуг. Полную выписку из индивидуального лицевого счета всегда можно получить в Социальном фонде по месту жительства или в личном кабинете на сайте Социального фонда России.
Информация о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений негосударственным пенсионным фондом, который вы выбрали, указывается в извещении о состоянии пенсионного счета накопительной части трудовой пенсии, которое ежегодно должен направлять НПФ. Кроме того, можно ознакомиться с информацией о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов:

  • на интернет-сайте Федеральной службы по финансовым рынкам; 
  • на интернет-сайтах негосударственных пенсионных фондов; 
  • из отчетности, публикуемой в средствах массовой информации.

Чтобы перевести накопительную часть пенсии под управление УК «Первая», вам необходимо подать заявление о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) в территориальном отделении Социального фонда России не позднее 31 декабря текущего года. Такое заявление можно подать и в электронном виде в личном кабинете на сайте Социального фонда России

Перечень ценных бумаг определен государством.
Пенсионные накопления могут быть размещены в:

  • государственные облигации Российской Федерации и облигации субъектов федерации; 
  • акции российских открытых акционерных обществ; 
  • паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные облигации иностранных государств, облигации и акции иностранных компаний; 
  • ипотечные ценные бумаги;
  • денежные средства и рублевые депозиты в банках; 
  • иностранную валюту на счетах в банках.

В соответствии с Правилами доверительного управления паевыми инвестиционными фондами, находящимися под управлением АО УК «Первая» (далее – фонды), и согласно статье 22.1 Федерального закона № 156-ФЗ от 29.11.2001 "Об инвестиционных фондах" управляющая компания вправе принять решение об обмене всех паев одного открытого фонда (далее - присоединяемый фонд) на инвестиционные паи другого открытого  фонда (далее - основной фонд) при условии раскрытия управляющей компанией информации о принятии такого решения.
Ознакомиться с решением управляющей компании вы можете на сайте управляющей компании в разделе «Официальные сообщения».

В соответствии с Правилами доверительного управления паевыми инвестиционными фондами, находящимися под управлением АО УК «Первая», и положениями Федерального закона № 156-ФЗ от 29.11.2001 "Об инвестиционных фондах", Компания приняла решение об объединении ряда своих фондов. В результате такого объединения паи присоединяемого фонда обмениваются на паи основного фонда, с которым объединяется имущество присоединяемого фонда. Таким образом, паи присоединяемого фонда списываются со счета владельца паев, а соответствующее количество паев основного фонда начисляется владельцу паев в этот же день, что отражается в Личном кабинете клиента на сайте Компании и в Мобильном приложении.

Объединение имущества фондов осуществляется для повышения эффективности управления фондами, диверсификации инвестиций и минимизации операционных издержек: Компанией было принято решении сконцентрировать активы под управлением путем присоединении малых фондов к более крупным и слияния узко-отраслевых фондов в фонды более широкого рынка.

Также Компания планирует повысить эффективность управления за счет того, что портфельный менеджер будет концентрироваться на меньшем количестве стратегий.

Обмен инвестиционных паев в рамках объединения фондов производится по стоимости паев на дату приостановления приема документов и проведения операций с инвестиционными паями в объединяемых фондах. Подробнее – в разделе «Официальные сообщения».

Нет. Обмен инвестиционных паев в рамках процедуры объединения фондов не несет для инвестора риска финансовых потерь.

После обмена паев операции с паями присоединённого фонда не производятся, вы вправе погасить начисленные вам паи объединенного фонда по их текущей стоимости. В течение 30 дней со дня публикации управляющей компанией решения об объединении фондов вы вправе подать заявку на погашение паев присоединяемого фонда или обменять их паи других фондов под управлением Компании.

Документом, подтверждающим списание паев присоединяемого фонда и зачисление паев основного фонда, является уведомление регистратора фондов о внесении записей в реестр владельцев паев. Уведомление будет доступно в Личном кабинете клиента на сайте Компании и в Мобильном приложении.

Владелец паев не несет никаких расходов при объединении фондов.

Размер скидок в объединяемых фондах одинаковый. Размер вознаграждения управляющей компании в фондах, к которым осуществляется присоединение, такой же или меньше, чем в присоединяемых фондах.

В случае объединения фондов обмен паев осуществляется без оформления владельцами паев заявки на обмен. При осуществлении обмена паев регистратором фондов производится автоматическое открытие всем владельцам паев присоединяемого фонда лицевых счетов в реестре основного фонда.

Таким образом, вы можете лишь подать заявку на многократное приобретение паев основного фонда в том случае, если пожелаете в дальнейшем осуществлять докупки паёв объединенного фонда.

Если вы желаете в будущем производить докупки паев объединенного фонда, вам необходимо подать заявку на многократное приобретение паев объединенного фонда. Это можно сделать в любое время после завершения объединения фондов.

За изменениями расчетной стоимости пая объединенного фонда можно следить с помощью графика объединенного фонда на сайте управляющей компании. Динамика расчетной стоимости пая присоединенного фонда раскрываться не будет, т.к. он прекращает своё существование.

Для докупок паев объединенного фонда необходимо использовать банковские реквизиты транзитного счета объединенного фонда. 

Все денежные средства, поступившие на транзитные счета присоединяемых фондов в период приостановления совершения операций с паями, будут возвращены клиентам на банковские реквизиты, указанные в заявках на многократное приобретение паев присоединяемых фондов. Если в течение двух недель с момента приостановления проведения операций с паями, денежные средства не вернулись на расчетный счет клиента, Компания рекомендует обратиться в офис продаж  управляющей компании или её Агентов для подачи заявления на возврат денежных средств. 

В соответствии с Правилами фондов и статьей 22.1 Федерального закона № 156-ФЗ от  29.11.2001 "Об инвестиционных фондах" управляющая компания вправе произвести обмен паев при объединении фондов без заявления владельцами паев требований об их обмене при условии раскрытия управляющей компанией информации о принятии такого решения. Ознакомиться с решением управляющей компании Вы можете на сайте управляющей компании в разделе «Официальные сообщения».

По аналогии с операцией конвертации паев при погашении паев объединенного фонда для расчета налога будут учтены затраты на приобретение паев присоединяемого фонда. 

Для дополнительного приобретения паев объединенного фонда вам необходимо подать заявку на многократное приобретение паев. Приобретать паи объединенного фонда по заявке на многократное приобретение паев присоединяемого фонда будет нельзя, т.к. после объединения фондов договор доверительного управления присоединенным фондом прекращается.

Процедура объединения фондов предусматривает обязательное открытие новых счетов в фонде, к которому происходит присоединение, для всех пайщиков  присоединяемого фонда  Владельцам паев, у которых были счета в фонде к которому происходит присоединение ДО объединения, будет открыт второй счет, куда при конвертации будут зачислены паи.  Операции, при которой эти счета можно объединить в один счет, не предусмотрено.

В реестре владельцев паев объединение фондов будет отражено как операция конвертации паев присоединяемого фонда на паи основного фонда.

При открытии счета в объединенном фонде будет использован тот способ получения уведомления, который владелец паев указал в анкете на открытие счета в присоединяемом фонде.

При объединении фондов, Регистратор фондов откроет вам в новом объединенном фонде счета, на которые будут зачислены паи объединенного фонда. Эти счета автоматически отразятся в Личном кабинете клиента на сайте управляющей компании и в Мобильном приложении. Для дальнейшего приобретения паев объединенного фонда, можно будет оформить заявку на многократное приобретение паев.

По истечении 30 календарных дней со дня раскрытия управляющей компанией информации о принятии решения об объединении фондов. Подробнее – в разделе «Официальные сообщения».

Для присоединяемых фондов в период приостановления приёма заявок прекращается прием любых документов. Для основных фондов в указанный период приостанавливается только приём заявок на обмен паёв основных фондов на паи присоединяемых фондов.

В связи с проведенным ребрендингом Акционерное общество УК «Первая», ИНН 7710183778, ОГРН 1027739007570 (Компания) сменило свое фирменное наименование.

Прежнее фирменное наименование Компании: Акционерное общество «Сбербанк Управление Активами» (АО «Сбербанк Управление Активами»).

Новое фирменное наименование Компании: Акционерное общество УК «Первая» (АО УК «Первая»).

Данное обстоятельство не окажет никакого влияния на условия договоров, заключенных между Вами и Компанией, в частности, не повлияет на обязательства, взятые на себя обеими сторонами по таким договорам.

  1. Оригинал справки по форме 2НДФЛ за отчетный период с места работы
  2. Заявление о заключении договора доверительного управления
  3. Платежные документы, подтверждающие взносы налогоплательщика на ИИС в отчетном периоде
  4. Официальный отчет Управляющей компании за все 4 квартала отчетного периода
  5. Копия гражданского паспорта
  6. Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ
  7. Заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.

Комплект документов для получения вычета за предыдущий год обычно становится доступен в Личном кабинете Управляющей компании и в офисах Банка-Агента к середине февраля.

Если у вас изменились персональные данные, то необходимо обновить их в УК «Первая».

То есть поменять данные необходимо не только по банковским продуктам нашего партнёра ПАО Сбербанк, но и отдельно по продуктам УК «Первая», иначе информация о них может перестать отображаться на пользовательских ресурсах (Сбербанк Онлайн, Личный кабинет и мобильное приложение УК «Первая»), и совершение операций по ним будет невозможно.

Обновить данные вы можете в Личном кабинете УК «Первая». Для этого зайдите там в раздел «Профиль» и перейдите к операции «Изменение анкетных данных всех счетов».

Если у Вас есть паи ЗПИФ или ИПИФ, то для изменения данных нужно подать заявление по конкретному продукту. Выберите продукт в разделе «Портфель» личного кабинета и перейдите к операции «Изменить анкетные данные».

Отредактируйте данные, прикрепите скан паспорта и подтверждающие смену персональных данных документы (при наличии), и нажмите кнопку «Далее».
На экране подтверждения проверьте ещё раз новые данные и нажмите «Подтверждаю».
Операция требует подтверждения паролем из SMS. 

Изменение персональных данных также возможно в уполномоченных офисах банка. В этом случае необходимо обновить данные не только по продуктам, но и по Личному кабинету УК «Первая».

Справки 2-НДФЛ за прошедшие периоды можно скачать в Личном кабинете Управляющей компании, в разделе Налоги. Как правило, справка за отчетный год становится доступна для скачивания в марте следующего года.

Второй тип инвестиционного налогового вычета (на доход) может быть получен только по истечении 3-х лет с момента открытия и занесения денежных средств на ИИС. Инвестиционный налоговый вычет данного типа применяется к сумме доходов, полученных по операциям, учитываемым на ИИС, за период ведения ИИС (не менее 3-х лет).
Весь доход, полученный от операций со средствами, внесенными на ИИС, освобождается от налогообложения при закрытии договора по истечении 3-х лет.
Для данного типа налогового вычета не имеет значения, были ли у вас другие источники дохода, облагаемые налогом по ставке 13%.

Для получения данного вида налогового вычета через Сбербанк Управление Активами инвестору необходимо предоставить два документа: 

а) Уведомление на вывод средств из ИИС; 

б) Справка из налоговых органов о том, что в течение срока действия ИИС не был получен инвестиционный налоговый вычет на взнос, и об отсутствии других открытых ИИС. 

Данный тип вычета актуален для оформления тем инвесторам, кто не воспользовался первым типом налогового вычета (вычетом, зависящим от сумм инвестирования на ИИС). В этом случае Сбербанк Управление Активами, выступая налоговым агентом при возврате инвестору средств с ИИС, не будет удерживать НДФЛ с полной суммы полученного по ИИС дохода за период ведения ИИС (не менее 3-х лет). 

Если документы не будут предоставлены до момента закрытия счета ИИС, Управляющая компания удержит налог и за его возвратом нужно будет обращаться в ФНС самостоятельно.

Важно: налоговый вычет второго типа предоставляется только при условии, что с момента заключения договора на ведение ИИС прошло не менее трех лет, и только после расторжения (прекращения срока) договора на ведение ИИС».

Способы подачи декларации:

  • онлайн в Личном кабинете на сайте ФНС www.nalog.ru;
  • на портале государственных услуг www.gosuslugi.ru;
  • при личном визите в налоговый орган;
  • по Почте России с описью вложения.

Перечислить денежные средства на ИИС без комиссии можно следующими способами:
 

  • в личном кабинете или мобильном приложении (оплата банковской картой), если ИИС был открыт в мобильном приложении или в личном кабинете;
  • в СберБанк Онлайн (выберите пункт «Переводы и платежи», в поисковой строке наберите «ИИС» и затем перейдите в раздел «ИИС - внесение средств по договору ДУ» и укажите номер Вашего договора);
  • в отделении ПАО Сбербанк;
  • в любом другом банке (возможна комиссия).

На ИИС принимаются только денежные средства в рублях РФ, которые клиент перечислил со своего счета или лично внес в кассу банка. Платежи от третьих лиц не принимаются.

С момента отправки денежных средств до их зачисления на индивидуальный инвестиционный счет и отражения в личном кабинете и мобильном приложении, может пройти от 4 до 5 рабочих дней.

Чтобы вывести свои деньги из ИИС вам необходимо подать поручение на вывод активов любым удобным для вас способом:

 

  • Через мобильное приложение Сбербанк Онлайн (в разделе Инвестиции и пенсии выберите ваш ИИС и нажмите кнопку «Закрыть»);

  • Через Личный кабинет или мобильное приложение УК «Первая»;

  • В уполномоченных офисах, работающих с ИИС.

 

На продажу ценных бумаг и перевод средств на счет обычно уходит 3 рабочих дня, но максимальный срок может составить 10 рабочих дней согласно Условиям Доверительного управления.

Обратите внимание, что при закрытии ИИС ранее 3 лет, вы потеряете право на получение налогового вычета, а уже полученные суммы вычетов придется вернуть. С возможными комиссиями при выводе средств вы можете ознакомиться на странице соответствующей стратегии ИИС на нашем сайте.

Частичный вывод из ИИС невозможен. Подача поручения подразумевает полный вывод всех активов и закрытие счета.

Комиссии при расторжении договора на ведение ИИС доступны в тексте Условий доверительного управления, с которым всегда можно ознакомиться по ссылке: https://www.first-am.ru/disclosure/doveritelnoe-upravlenie/

Для перевода ИИС в другую компанию необходимо:

  • Открыть ИИС в новой, выбранной Вами, компании и получить реквизиты для перевода денежных средств на новый ИИС.
  • Подать Уведомление на вывод денежных средств на новый открытый ИИС, обратившись в офис Управляющей компании или в один из офисов ПАО Сбербанк. 

К Уведомлению о выводе активов обязательно необходимо приложить договор об открытии ИИС в новой компании.

После перевода денежных средств на новый ИИС запросить в АО УК «Первая» справку, содержащую сведения о физическом лице и его индивидуальном инвестиционном счёте.

Обращаем Ваше внимание, что наличие двух ИИС у одного инвестора более 30 дней может привести к потере возможности получения налогового вычета. Поэтому вывести активы и получить справку о переводе ИИС в другую компанию необходимо в срок, не превышающий 30 календарных дней с момента открытия ИИС в новой компании.

Отчёты доступны для формирования в личном кабинете: раздел «Отчеты», подраздел «Заказать отчёт». Заказанный отчёт будет готов к просмотру и скачиванию в течение часа.

Скачать готовый отчёт можно в личном кабинете: раздел «Отчёты», подраздел «Готовые отчёты», пункт «Промежуточная отчётность».

Отчеты доступны для просмотра в личном кабинете: раздел «Отчеты», подраздел «Онлайн отчеты».

В данном разделе Вы сможете сформировать отчет самостоятельно. Для этого необходимо выбрать отчет, задать необходимые параметры и нажать на кнопку «Сформировать отчет».

Для формирования онлайн доступны следующие типы отчетов:

  • График стоимости активов ПИФ;
  • Баланс счетов ПИФ.

Скрыть нулевые счета в личном кабинете:
 

  • Зайти в свой профиль, щелкнув клавишей мыши на свои имя и отчество на верхней панели кабинета;
  • Выбрать пункт меню «Настройки отображения портфеля» и убрать галочку из квадрата напротив фразы «Показывать нулевые счета».

Для расторжения договора доверительного управления необходимо подать Уведомление на вывод активов.

Подать Уведомление на вывод активов можно, обратившись в офис Управляющей компании или в один из офисов ПАО Сбербанк.

Вывод активов из управления осуществляется в течение 30 календарных дней с момента поступления Уведомления на вывод активов в Управляющую компанию.

Для просмотра и скачивания ежеквартальной отчётности необходимо в личном кабинете зайти в раздел «Отчёты», подраздел «Готовые отчёты», пункт «Официальная отчётность».

Также можно заказать промежуточную отчетность по договору доверительного управления в личном кабинете в разделе «Отчёты», в подразделе «Заказать отчёт». Заказанный отчёт будет готов к просмотру и скачиванию в течение часа.

Скачать готовый отчёт можно в личном кабинете: раздел «Отчёты» подраздел «Готовые отчёты», пункт «Промежуточная отчётность».

Комиссии при расторжении договора доверительного упралвления доступны в тексте Условий доверительного управления, с которым всегда можно ознакомиться по ссылке: https://www.first-am.ru/disclosure/doveritelnoe-upravlenie/

Зайдите в свой профиль, щелкнув клавишей мыши на свои имя и отчество на верхней панели кабинета. Далее раскройте соответствующий раздел, подлежащий изменению, и нажмите на ссылку «Изменить».

Зайдите в свой профиль, щелкнув клавишей мыши на свои имя и отчество на верхней панели кабинета. Далее раскройте соответствующий раздел, подлежащий изменению, и нажмите на ссылку «Изменить».

Наследование инвестиционных паев ПИФ (далее – Паи) производится в порядке, аналогичном наследованию другого имущества физического лица:

Шаг 1. Наследник обращается к нотариусу с целью принятия наследства и получения свидетельства о праве на наследство.

Шаг 2 Для получения информации, необходимой для выдачи свидетельства о праве на наследство, состоящего из Паев, нотариус направляет запрос на получение выписки из реестра владельцев инвестиционных паев лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев - АО «Специализированный депозитарий «ИНФИНИТУМ» (адрес: Российская Федерация, 115162, г. Москва, ул. Шаболовка, д. 31, корп. Б).

Обращаем внимание, что информация о стоимости Пая ежедневно раскрывается на сайте УК Первая.

Шаг 3. Наследник получает свидетельство о праве на наследство.

Шаг 4. Наследник обращается Управляющую компанию или в уполномоченные офисы ПАО Сбербанк (агента Компании по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, далее - Агент) с правоустанавливающими документами (свидетельство о праве на наследство).

  • Если обратившемуся наследнику причитается доля в наследственном имуществе в размере 100%, либо наследников несколько и у них есть нотариально удостоверенное Соглашение о разделе наследуемого имущества (должно содержать сведения о размере наследуемых паев в количественном выражении), то наследнику необходимо подать Агенту заявление для открытия лицевого счета в реестре владельцев Паев ПИФ, а также подать заявление наследника.  Наследнику/наследникам будет переведено на их счета установленное в нотариальных документах количество инвестиционных паев.
  • Обращаем Ваше внимание на то, что наследуемые Паи могут содержать дробную часть. При разделе наследуемого имущества в виде Паев необходимо учитывать нормативные ограничения: возникновение и изменение дробных частей инвестиционных паев у их владельца при передаче инвестиционных паёв не предусмотрено.
  • Если наследников несколько и соглашение о разделе наследуемого имущества не составлялось, то в реестре владельцев Паев будет открыт счет общей долевой собственности (далее - счет ОДС), и все наследуемые Паи будут переведены на счет ОДС всех наследников.

Для этого нужно подать анкеты на всех наследников, указав в них причитающуюся долю наследуемого имущества и количество совладельцев счета ОДС, заявление на открытие счета в реестре владельцев Паев ПИФ и заявление наследника, указав всех наследников и их доли.  Документы (анкеты, заявления и свидетельства о праве на наследство) в данном случае подаются всеми наследниками совместно.

Для вывода денежных средств наследнику/наследникам необходимо погасить Паи. С информацией о порядке погашения Паев и сроке вывода денежных средств можно ознакомиться в офисе Агента или на сайте управляющей компании. Обращаем внимание, что паи ЗПИФ не могут быть погашены до окончания срока действия фонда.

Если погашение Паев доступно, наследники вправе подать заявки на погашение Паев. По счетам ОДС заявки на погашение Паев подаются всеми наследниками совместно.

В случае процедуры вступления в наследство по решению суда, наследнику необходимо направить заверенную (судом или нотариусом) копию такого решения суда в АО «Специализированный депозитарий «ИНФИНИТУМ» (адрес: Российская Федерация, 115162, г. Москва, ул. Шаболовка, д. 31, корп. Б), а также, в сопроводительном письме необходимо сообщить реквизиты для перевода Паев, номер счета в реестре владельцев инвестиционных паев, на который должны быть зачислены паи.

Наследование ценных бумаг, находящихся в доверительном управлении, производится в порядке, аналогичном наследованию иного имущества физического лица:

1. Наследники сообщают о факте смерти клиента в Управляющую компанию с предоставлением подтверждающих документов (оригинал или нотариально заверенная копия свидетельства о смерти). Это становится основанием для приостановления Управляющей компанией операций по договорам доверительного управления активами умершего клиента.

2. Наследники обращаются к нотариусу с целью оформления наследства.

3. Нотариус направляет запрос в Управляющую компанию с целью получения сведений об имуществе клиента, находящемся в доверительном управлении, для оформления документов о наследстве. В запросе нотариус должен указать ФИО наследодателя, дату рождения, дату смерти и адрес регистрации наследодателя, номер договора доверительного управления.

4. Управляющая компания предоставляет нотариусу информацию об имуществе умершего клиента, находящемся в доверительном управлении.

5. На основании полученных от Управляющей компании документов нотариус выдает наследнику(ам) свидетельство о праве на наследство (свидетельство о праве собственности в совместно нажитом имуществе) на имущество, находящееся в доверительном управлении.

6. Наследник обращается в Управляющую компанию или уполномоченный офис Сбербанка и предоставляет следующие документы:

- свидетельство о праве на наследство и (или) свидетельство о праве собственности на долю в общем совместном имуществе супругов, выдаваемое пережившему супругу, в виде оригинала или нотариально заверенной копии;

- заявление наследника о переводе денежных средств по Договору доверительного управления по форме, в виде подлинника или нотариально удостоверенной копии;

- соглашение о разделе наследственного имущества в виде оригинала или копии, заверенной судом или нотариусом (предоставляется при наличии);

- документ, удостоверяющий личность наследника (ов);

- решение суда, если право наследника на наследуемое имущество возникло на основании решения суда в виде оригинала или копии, заверенной судом;

- иные документы, предусмотренные законодательством РФ, в зависимости от конкретных обстоятельств и оснований наследования.

Наследуются только активы, находящиеся под управлением АО УК «Первая» (далее – Управляющая компания) в рамках договора доверительного управления с открытием и ведением индивидуального инвестиционного счета (далее – Договора, который предусматривает открытие и ведение ИИС). Налоговые льготы на наследников не распространяются.

  • В соответствии с п. 14.5 Условий доверительного управления Активами АО УК «Первая» (доступны по ссылке https://www.first-am.ru/disclosure/doveritelnoe-upravlenie/), в дату, когда Управляющая компания получила документы, которые в соответствии с применимым законодательством свидетельствуют о смерти Клиента, Договор, который предусматривает открытие и ведение ИИС, прекращается.

Для получения наследства необходимо выполнить следующие шаги:

1. Наследники обращаются к нотариусу с целью принятия наследства и получения свидетельства о праве на наследство;

2. Нотариус направляет в Управляющую компанию запрос информации, необходимой для выдачи свидетельства о праве на наследство (далее – Нотариальный запрос). В Нотариальном запросе нотариус должен указать ФИО наследодателя, дату рождения, дату смерти, паспортные данные и/или адрес регистрации наследодателя;

3. На основании полученных от Управляющей компании документов нотариус выдает наследнику(ам) свидетельство о праве на наследство и/или свидетельство о праве собственности на долю в общем имуществе супругов, выдаваемое пережившему супругу, состоящее из имущества, находящегося в доверительном управлении Управляющей компании по Договору, который предусматривает открытие и ведение ИИС;

4. Наследник обращается в Управляющую компанию или уполномоченный офис Сбербанка и предоставляет следующие документы (оригиналами или заверенными в установленном порядке копиями):

- свидетельство(-а) о праве на наследство и/или свидетельство о праве собственности пережившего супруга на долю в общем имуществе супругов;

-  соглашение о разделе наследуемого имущества, в случае заключения наследниками такого соглашения;

- документ(-ы), удостоверяющие личности наследника(-ов);

- Заявление(-я) наследника(-ов) на вывод денежных средств, составляющих наследственное имущество (можно оформить в Управляющей компании или в офисе Агента).

Операции с продуктами, которые включают иностранные ценные бумаги, станут доступны при снятии инфраструктурных и регуляторных ограничений на торговлю иностранными активами, которые в одинаковой мере распространяются на всех игроков рынка. Иностранные ценные бумаги подавляющего большинства российских брокеров и управляющих компаний хранятся на счёте Национального расчётного депозитария (НРД) в европейском центральном депозитарии Euroclear. У последнего также открыт счёт в американском центральном депозитарии DTCC.

Таким образом, операции с американскими и европейскими ценными бумагами проводились через Euroclear. Европейский союз (ЕС) наложил санкции на НРД, и Euroclear не проводит операции по счёту НРД. В результате управляющая компания не может продавать и покупать значительную часть иностранных ценных бумаг, что необходимо для выдачи, обмена и погашения паёв ПИФов, а также для ввода и вывода денег из стратегий доверительного управления. При этом Euroclear ещё до наложения санкций в одностороннем порядке без объяснения причин перестал проводить операции по счёту НРД.

В конце декабря министерства финансов Бельгии и Люксембурга разрешили разблокировать активы НРД в депозитариях Euroclear и Clearstream. УК «Первая» подала заявления о выдаче разрешений на разблокировку 7 января 2023 г. – в установленный лицензиями срок. Отметим, что лицензии не определяют сроки рассмотрения документов и порядок проведения расчетов по итогам рассмотрения. Мы будем информировать о дальнейших шагах по получению ответов от европейских уполномоченных органов.

Если ценные бумаги из состава ПИФа или стратегии ДУ находились на счете НРД в Euroclear и были заблокированы, то совершать операции по таким продуктам пока нет возможности, в том числе погасить паи или вывести средства из стратегии ДУ.

УК «Первая» принимает участие в общей заявке от НРД (см. выше), а также подала индивидуальную заявку на разблокировку активов в Euroclear и Clearstream. Все расходы по подготовке и подаче заявки компания взяла на себя.

Министерства финансов Бельгии и Люксембурга в конце декабря выдали лицензии по общей заявке НРД на разблокировку активов российских инвесторов в Euroclear и Clearstream. УК «Первая» подала заявления о выдаче разрешений на разблокировку 7 января 2023 г. – в установленный лицензиями срок. Отметим, что лицензии не определяют сроки рассмотрения документов и порядок проведения расчетов по итогам рассмотрения. Мы будем информировать о дальнейших шагах по получению ответов от европейских уполномоченных органов.

По продуктам, операции по которым приостановлены, УК с июля 2022 года снизила или отменила комиссию за управление. Так, по стратегиям доверительного управления комиссия снижена до 0,1% годовых (0,025% ежеквартально), а по ПИФам комиссия не взимается.

УК заинтересована в том, чтобы как можно быстрее разблокировать операции по своим продуктам. В частности, по ПИФам УК не может рассчитывать стоимость чистых активов (СЧА), а по законодательству РФ это означает, что УК не имеет права взимать комиссию за управление, то есть компания не получает доход по таким продуктам.

По российским ценным бумагам, которые учитывались только в НРД, есть возможность проводить любые операции. Таким образом, по продуктам (ПИФы, стратегии доверительного управления), которые инвестируют только в такие бумаги, есть возможность проводить любые операции.

Помимо этого российские компании могут проводить операции по счетам внутри НРД с иностранными ценными бумагами. Однако стоимость ценных бумаг при таких операциях может сильно отличаться.

В частности, по еврооблигациям тех российских эмитентов, которые разместили замещающие выпуски, цены объективные, так как определяются рыночным способом. При этом выплата купонов и погашение таких облигаций происходит в рублях по текущему курсу ЦБ. По стратегиям ДУ, которые инвестируют в такие бумаги, есть возможность проводить операции.

По еврооблигациям, по которым замещающие выпуски не размещены, еврооблигациям и акциям, выпущенным иностранными эмитентами, цены определяются нерыночным способом, и, как правило, сильно занижены. Например, при текущей стоимости ценной бумаги на международных биржах в 100 долларов, по счетам внутри НРД может найтись только покупатель, который готов приобрести такую бумагу за 1 доллар.

УК по закону обязана действовать в интересах клиентов, заключение сделок на таких условиях – фактически потеря всех средств клиентов – противоречит этому обязательству.

Таким образом, операции по ПИФам и стратегиям ДУ, которые инвестируют в ценные бумаги, ценообразование по которым проходит нерыночным способом, приостановлены.

Продукты управляющих компаний, которые сейчас доступны для совершения операций (в частности, БПИФ на иностранные ценные бумаги), в качестве места хранения и учёта иностранных ценных бумаг используют депозитарий Санкт-Петербургской фондовой биржи, у которого открыт счёт в центральном депозитарии США DTCC через другие иностранные депозитарии, а не европейский Euroclear. Но это лишь небольшая часть фондов с малым объёмом. Такие инвестиционные продукты изначально, ещё до введения санкций, запускались на этой инфраструктуре.

Большинство иностранных ценных бумаг УК «Первая» учитываются на счете НРД в Euroclear. Для перевода продуктов из Euroclear в другой депозитарий нужно получить лицензию иностранного регулятора (см. выше). К тому же, по нашим оценкам, риск блокировки ценных бумаг в составе подобных продуктов довольно высок.

Стоимость активов определяется на основе утвержденной в УК «Методики оценки стоимости объектов доверительного управления». Она предполагает использование для расчета стоимости активов в доверительном управлении данных различных специализированных информационных систем, в том числе Московской биржи. В случае, если в таких системах нет данных по определенным активам, применяется экспертная оценка инвестиционного комитета УК, которая основывается на данных из иностранных информационных систем, а также на опросе профессиональных участников рынка о стоимости таких активов. Методика оценки содержится в Правилах доверительного управления, которые предоставляются каждому клиенту при заключении договора с УК.

По методике расчёта стоимости активов в доверительном управлении на изменение стоимости влияет изменение рыночных котировок ценных бумаг и курса валют, в которых эти бумаги номинированы. Поэтому при отсутствии операций или сделок по ценным бумагам стоимость активов стратегии может меняться из-за изменения курсов валют. При этом, в случае, если стратегия инвестирует напрямую в ценные бумаги, а не паи Фондов, стратегия оценивается в соответствии с актуальными котировками бумаг, входящих в состав таких стратегий. К таким стратегиям относятся:

  • группа стратегий «Модельные портфели (USD)»: «Консервативный портфель (USD)», «Осторожный портфель (USD)», «Умеренный портфель (USD)», «Умеренно-агрессивный портфель (USD)», «Агрессивный портфель (USD)»;
  • Мой капитал (USD): «"Мой капитал 2025(USD)»", «"Мой капитал 2030(USD)»", «"Мой капитал 2035(USD)»", «"Мой капитал 2040(USD)»";
  • «Оптимальный глобальный портфель»;
  • «Международные акции»;
  • «Европейские акции»;
  • «Глобальные облигации - купонный доход (USD) – 2»;
  • «Глобальные облигации - купонный доход (USD)»;
  • «Российские еврооблигации – купонный доход (USD)»;
  • «Глобальные облигации (USD) - 2»;
  • «Российские еврооблигации (USD)»;
  • «Глобальные и российские еврооблигации – купонный доход (EUR)»

На данный момент понять, в какой валюте будет осуществляться вывод средств, невозможно. Это будет зависеть от того, какая схема будет реализована по разблокировке и переводу активов, а также какие будут условия по операциям с иностранной валютой в России. Все это будет определяться европейскими контрагентами (Еврокомиссия, Euroclear), а также Банком России и НРД. Помимо этого, необходимо помнить, что Указами Президента РФ установлен ряд ограничений для лиц, которые являются недружественными нерезидентами.

Управляющая компания будет участвовать во всех корпоративных действиях по ценным бумагам, входящим в состав имущества под ее управлением, включая принудительную конвертацию депозитарных расписок, обратные выкупы облигаций, размещение замещающих выпусков еврооблигаций и т.п. От клиента никаких действий не требуется.

До 15 октября УК должна была принять решение о выделении заблокированной части в ЗПИФ-А или изменении типа фонда, в котором есть заблокированные активы, на ЗПИФ-А и подать правила таких фондов на регистрацию в Банк России.

Правила по всем фондам были поданы нами на регистрацию в ЦБ в установленный срок – до 15 октября. Всего у нас 21 ПИФ, по которому необходимы такие действия.

ЗПИФ-А - это закрытый паевой инвестиционный фонд амортизационный, который должен частично решить проблему с продуктами, в составе которых есть заблокированные иностранные ценные бумаги. Если фонд состоит исключительно из заблокированных бумаг, он будет переведен в ЗПИФ-А целиком, если в нем есть незаблокированные бумаги, то в ЗПИФ-А выделят только заблокированную часть.

«Освободившиеся» активы останутся в открытых и биржевых фондах, и с паями таких фондов можно будет осуществлять операции. Надо помнить, что стоимость чистых активов и пая в таких фондах изменится. Например, если у инвестора были два пая заблокированного фонда, то после изменений у него их станет четыре (два пая «старого» фонда и два пая нового ЗПИФ-А). С паями «старого» фонда можно будет проводить операции как обычно – покупать, обменивать и погашать/продавать.

С паями фонда ЗПИФ-А проводить операции будет нельзя. Заблокированные активы будут находиться в ЗПИФ-А. Управляющая компания постарается реализовать заблокированные бумаги из ЗПИФ-А на наилучших условиях, как только появится такая возможность. После реализации бумаг паи ЗПИФ-А будут погашены без заявлений пайщиков, а деньги переведены на счета пайщиков.

Из 11 фондов происходит выделение заблокированных активов в новый фонд ЗПИФ-А, а еще 10 полностью конвертируются в ЗПИФ-А.

действие

наименование ПИФ

 
 

Выделение

 ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Электроэнергетика"

 

Выделение

 ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Потребительский сектор"

 

Выделение

 ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Валютные сбережения"

 

Выделение

БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Российские еврооблигации"

 

Выделение

 ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Золото"

 

Выделение

ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Долларовые облигации"

 

Выделение

 ИПИФ финансовых инструментов «Международные облигации»

 

Выделение

 БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд осторожный смарт"

 

Выделение

 БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Динамичный смарт"

 

Выделение

 БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Взвешенный смарт"

 

Выделение

 БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд прогрессивный смарт"

 

Изменение на ЗПИФ-А

 БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Блокчейн Экономика"

 

Изменение на ЗПИФ-А

 БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Американские акции"

 

Изменение на ЗПИФ-А

 БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Глобальный портфель"

 

Изменение на ЗПИФ-А

 ИПИФ финансовых инструментов «Инвестиции в Китай»

 

Изменение на ЗПИФ-А

 ИПИФ финансовых инструментов "Второй Хедж Фонд"

 

Изменение на ЗПИФ-А

 ИПИФ финансовых инструментов "Первый Хедж Фонд"

 

Изменение на ЗПИФ-А

 ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Глобальный Интернет"

 

Изменение на ЗПИФ-А

 ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Глобальный"

 

Изменение на ЗПИФ-А

 ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Биотехнологии"

 

Изменение на ЗПИФ-А

 ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Финансовый сектор"

 

Срок регистрации правил ЦБ – до 25 рабочих дней (срок может быть увеличен в случае замечаний к правилам со стороны регулятора). Когда ЦБ согласует новые правила, мы сможем запустить дальнейший процесс по каждому фонду и проинформировать о сроках его завершения.

Стоимость пая изменится из-за того, что из фонда выведут заблокированные активы, а также из-за изменения стоимости незаблокированных ценных бумаг. Помимо этого, несмотря на то, что фонд был заблокирован для операций с паями, управляющие продолжали проводить операции с теми ценными бумагами, торги которыми были доступны. За счет роста рынка и активного управления нам удалось дать прирост стоимости таких активов. Также управляющая компания не взимала комиссию за управление за 2022 год в заблокированных фондах. Отметим, что стоимость паев может как уменьшиться, так и увеличиться. Стоимость пая и чистых активов разблокированных фондов управляющая компания сможет рассчитать в момент перезапуска операций по нему.

В стратегиях доверительного управления, которые вкладывали в паевые фонды, будет проведена аналогичная процедура выделения заблокированных активов или изменения типа фонда. Всего этот процесс затронет 7 стратегий доверительного управления.

В 6 стратегиях выделится незаблокированная часть, с которой можно будет проводить операции:

«Долларовые облигации» (ранее Российские облигации (USD), «Долларовые облигации – Премьер» (ранее Российские облигации (USD) – Премьер), «Валютная привилегия», «Долларовые облигации – Private» (ранее Российские облигации USD – Private), «Долларовые облигации+», «Высокодоходные облигации (USD)».

Стратегия «Доход Поднебесной (USD)» будет полностью переведена в ЗПИФ-А, соответственно, операции с ней будут недоступны.

В соответствии с Правилами определения стоимости чистых активов, если для ценных бумаг не определяется активный рынок и отсутствуют наблюдаемые данные, то УК использует отчет оценщика. Отчет оценщика по каждому ЗПИФ раскрывается на сайте УК в разделе раскрытие информации - интересующий Вас фонд заблокированных активов - отчет оценщика.

Для расчета справедливой цены оценщик использовал значение цены (последняя цена предложения), раскрываемой биржами, информационной системой Блумберг или аналогичных платформах на дату определения справедливой стоимости, скорректированный на коэффициент, учитывающий сложившиеся внешние обстоятельства, влияющие на реализацию цб.

Коэффициент, учитывающий сложившиеся внешние обстоятельства в отношении оцениваемых акций (блокировка ценных бумаг) определялся по данным внебиржевого рынка России.

После проведенного анализа дисконт по акциям иностранных компаний в среднем составил 40-60%, дисконт по облигациям иностранных компаний в среднем составил 70-90%.

В связи с применением данных дисконтов стоимость активов в ЗПИФ-А существенно скорректировалась относительно последней оценки СЧА от 25.02.2022

Национальный расчетный депозитарий (НРД) анонсировал начало выплат дивидендов и купонов по ценным бумагам, операции с которыми с начала 2022 года были заблокированы европейскими депозитариями Euroclear и Clearstream.

У Euroclear и Clearstream на специальных счетах типа «И» в НРД находятся денежные средства, которые предназначались для выплат иностранным инвесторам, владевшими еврооблигациями Министерства финансов РФ. После приостановки иностранными депозитариями операций и выплат в пользу российских инвесторов со стороны России последовала ответная блокировка средств иностранных инвесторов на счетах в НРД. Эти средства теперь будут использоваться, чтобы выплатить некоторую часть дивидендов и купонов российским инвесторам по их иностранным бумагам.

Выплаты будут производиться в рублях по курсу, определенному НРД.

НРД сообщил, что начнет процедуру выплат с 18 декабря 2023 года. В эту дату НРД направит денежные средства своим депозитариям – депонентам, а они, в свою очередь, будут распределять деньги по своим клиентам – брокерам и управляющим.

В стратегиях доверительного управления, которые инвестировали в ценные бумагинапрямую, УК распределит полученные от НРД средства среди клиентов в соответствии с тем, какие бумаги есть в портфеле каждого клиента. Отметим, что мы заранее передали всю необходимую для этого информацию. Например, если НРД переведет дивиденды за определенный период по какой-либо иностранной акции, то такую выплату в полном объеме получат все клиенты, у которых есть такая бумага в портфеле и которые имеют право на выплату по ней.

В случае с паевыми фондами и стратегиями, которые инвестируют в них, НРД сначала переведет денежные средства специальным депозитариям, так как именно они ведут учет владельцев паев ПИФ. Затем специализированные депозитарии распределят суммы среди управляющих компаний. После этого УК распределит эти средства среди своих фондов. Поступление выплат будет отражаться в стоимости паев фонда. 

От клиентов никаких действий не требуется. УК проведет все необходимые операции и уведомит клиентов при поступлении средств.

К сожалению, на данный момент нет возможности указать сроки зачисления денег в портфели клиентов и в фонды. Подобный механизм используется впервые, поэтому у НРД и специализированных депозитариев нет ни нормативных, ни прогнозных сроков проведения выплат.

УК «Первая» является одним из самых активных участников процесса разблокировки активов российских инвесторов. Например, в прошлом году, чтобы успеть подать заявку на разблокировку активов наших клиентов в рамках лицензии на НРД сотрудники УК работали все новогодние праздники. Поэтому и в этот раз мы приложим максимум усилий для того, чтобы провести все выплаты в максимально сжатые сроки. Мы будем информировать вас о ходе процесса.

Покупка паев - не более 5 рабочих дней после перечисления денежных средств.

Обмен паев - не более 5 рабочих дней, следующих от даты заявки.

Продажа (погашение) паев:

списание паев - не более 3 рабочих дней,
перевод средств на счет - не более 13 рабочих дней после подачи заявки на погашение.
Указаны максимальные сроки, на практике операции проходят быстрее. В случае неполного/неверного оформления документов сроки проведения операций длиннее.

Открытие/пополнение ИИС происходит в течение 1 рабочего дня с момента оплаты.

А после отправки заявки на закрытие ИИС деньги поступают на банковский счет в течение 6 рабочих дней.

Указаны стандартные сроки проведения операций. Предельные сроки доступны в тексте актуальной редакции Условий ДУ по ссылке.

ЗПИФ-А — это амортизационный закрытый паевой инвестиционный фонд. В него попадают все заблокированные активы из ПИФа, в котором они есть.  Причём для каждого ПИФа — свой ЗПИФ-А. 
Если заблокирована только часть ценных бумаг ПИФа, в ЗПИФ-А переведут все замороженные активы, чтобы освобожденный от них фонд мог возобновить работу. А если недоступен оказался весь портфель ПИФа, его конвертируют ЗПИФ-А целиком.
ЗПИФ-А нужны, чтобы инвесторы снова смогли распоряжаться паями фонда, из которого в ЗПИФ-А выделены заблокированные активы, и получать по ним потенциальный доход.
Цену паёв ЗПИФ-А определяют исходя из отчёта независимого оценщика. Для расчёта стоимости он использует последнюю цену предложения и специальный коэффициент. Мы расскажем об этом ниже.
Как только появится возможность, УК будет продавать активы из ЗПИФ-А и выплачивать деньги за них пайщикам. Состав фонда постепенно уменьшается — то есть амортизируется. Отсюда и название. А когда все ценные бумаги из него продадут, ЗПИФ-А просто закроют.

В этом случае в ЗПИФ-А выделяют только замороженные ценные бумаги. Незаблокированные активы останутся в первоначальном фонде. Как только его освободят от замороженных ценных бумаг, торги паями возобновят. 
После этого у в разблокированного фонда изменится стоимость чистых активов и одного пая. Они уменьшатся пропорционально цене выделенных ценных бумаг, которые перейдут в ЗПИФ-А. Новую стоимость пая и активов рассчитают, когда возобновят торги. 
Выделенные ценные бумаги никуда не денутся. Вам начислят паи ЗПИФ-А с замороженными активам. Причём для каждого ПИФа с заблокированными бумагами откроют свой ЗПИФ-А. А после начислят вам столько паёв в нём, сколько у вас было в первоначальном фонде. 
Например, если у вас было десять паёв в фонде с заблокированными активами, то вдобавок к ним начислят ещё десять в ЗПИФ-А. 
УК будет продавать замороженные активы из ЗПИФ-А и гасить его паи, как только появится такая возможность. Погасить паи самостоятельно не получится. Зато сможете продавать и покупать бумаги первоначального фонда, в котором не осталось замороженных активов.

Фонды, которые полностью состоят из заблокированных бумаг, переводят в ЗПИФ-А целиком. Причём количество паёв в вашем портфеле не меняется. Например, если у вас было десять паёв в заблокированном фонде, то теперь будет десять паёв в ЗПИФ-А.

Все замороженные активы из фондов УК «Первая» перевели в ЗПИФ-А в 2023 году. Из 11 фондов выделили часть бумаг, а десять сконвертировали в ЗПИФ-А целиком. Вот их список.

Действие Наименование ОПИФ Наименование ЗПИФ-А
Выделение активов ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Электроэнергетика" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Заблокированные активы паевого инвестиционного фонда «Первая - Электроэнергетика»»
Выделение активов ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Потребительский сектор" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Заблокированные активы паевого инвестиционного фонда «Первая – Потребительский сектор»»
Выделение активов  ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Валютные сбережения" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Заблокированные активы паевого инвестиционного фонда «Первая – Валютные сбережения»»
Выделение активов БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Российские еврооблигации" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Заблокированные активы паевого инвестиционного фонда «Первая – Фонд Российские еврооблигации»»
Выделение активов ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Золото" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Заблокированные активы паевого инвестиционного фонда «Первая – Золото»»
Выделение активов ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Долларовые облигации" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов "Заблокированные активы паевого инвестиционного фонда "Первая - Долларовые облигации""
Выделение активов ИПИФ финансовых инструментов "Валютные облигации" (ранее - ИПИФ финансовых инструментов "Международные облигации") ЗПИФ финансовых инструментов "Заблокированные активы паевого инвестиционного фонда "Валютные облигации""
Выделение активов БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Осторожный смарт" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Заблокированные активы паевого инвестиционного фонда «Первая – Фонд осторожный смарт»»
Выделение активов БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Динамичный смарт" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Заблокированные активы паевого инвестиционного фонда «Первая – Фонд Динамичный смарт»»
Выделение активов БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Взвешенный смарт" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Заблокированные активы паевого инвестиционного фонда «Первая – Фонд Взвешенный смарт»»
Выделение активов БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Прогрессивный смарт" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Заблокированные активы паевого инвестиционного фонда «Первая – Фонд прогрессивный смарт»»
Конвертация в ЗПИФ-А БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Блокчейн Экономика" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая - Фонд Блокчейн Экономика»"
Конвертация в ЗПИФ-А БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Американские акции" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая - Фонд Американские акции»
Конвертация в ЗПИФ-А БПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Фонд Глобальный портфель" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая - Фонд Глобальный портфель»
Конвертация в ЗПИФ-А ИПИФ финансовых инструментов "Первый Хедж Фонд" ЗПИФ финансовых инструментов "Первый Хедж Фонд"
Конвертация в ЗПИФ-А ИПИФ финансовых инструментов "Второй Хедж Фонд" ЗПИФ финансовых инструментов "Второй Хедж Фонд"
Конвертация в ЗПИФ-А ИПИФ финансовых инструментов "Инвестиции в Китай" ЗПИФ финансовых инструментов "Инвестиции в Китай"
Конвертация в ЗПИФ-А ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Глобальный Интернет" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая - Глобальный Интернет»
Конвертация в ЗПИФ-А  ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Глобальный" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая – Глобальный»
Конвертация в ЗПИФ-А ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Биотехнологии" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая – Биотехнологии»
Конвертация в ЗПИФ-А  ОПИФ рыночных финансовых инструментов "Первая - Финансовый сектор" ЗПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая - Финансовый сектор»

 

Все заблокированные активы из фондов внутри стратегий выделили в ЗПИФ-А. Благодаря этому шесть стратегий ИИС стали снова доступны: «Больше чем ИИС», «Долларовые облигации для ИИС», «Осторожный ИИС», «Взвешенный ИИС», «Прогрессивный ИИС» и «Динамичный ИИС».
Теперь ИИС с этими стратегиями можно закрыть в офисах УК «Первая», агентов Сбер Премьер и Сбер Первый. Вот как это сделать:

  • Подайте заявление о заключении договора доверительного управления (ДУ) со стратегией «Замороженные активы». Сделать это можно в офисах УК «Первая», агентов СберПремьер и СберПервый. Список адресов можно посмотреть здесь.
  • Оформите уведомление на вывод активов. В нём можно определить порядок вывода денег и заблокированных активов в виде паёв ЗПИФ-А.
  • Укажите реквизиты рублёвого счёта, чтобы получить деньги за незаблокированные активы, и реквизиты счёта ДУ, чтобы перевести на него паи ЗПИФ-А.
  • Мы закроем ИИС, ценные бумаги переведём в виде паёв ЗПИФ-А на счёт ДУ, а деньги — на рублёвый счёт. Это займёт до десяти рабочих дней.

В ЗПИФ-А выделили все заблокированные активы из фондов внутри стратегий. А некоторые фонды конвертировали в ЗПИФ-А целиком. Это коснулось 11 стратегий доверительного управления. 

Активы стратегии «Доход Поднебесной (USD)» перевели в ЗПИФ-А полностью, поэтому операции с ней недоступны.

Зато остальные десять стратегий получилось освободить и выделить из них заблокированные активы в ЗПИФ-А. Вот они: 

  • «Долларовые облигации – Премьер» (ранее — «Российские облигации (USD) – Премьер»)
  • «Долларовые облигации» (ранее — «Российские облигации (USD)»)
  • «Долларовые облигации – Private» (ранее — «Российские облигации USD – Private») 
  • «Долларовые облигации+»
  • «Высокодоходные облигации (USD)»
  • «Валютная привилегия»
  • «Мой капитал 2025 (USD)»
  • «Мой капитал 2030 (USD)»
  • «Мой капитал 2035 (USD)»
  • «Мой капитал 2040 (USD)»

Теперь можно вывести часть активов из них: незаблокированные бумаги получится продать, а паи ЗПИФ-А останутся на инвестиционном счете. Так что вывести всё и сразу не выйдет. 

Договор с паями ЗПИФ-А можно посмотреть в Личном кабинете и в Мобильном приложении УК «Первая».

Всё из-за того, что из фонда выделили все заблокированные активы, а после провели переоценку и актуализировали цены незаблокированных бумаг.

Кроме этого, управляющие торговали незамороженными бумагами в составе фонда. За это время их котировки могли изменится, и это отразилось на стоимости пая. 

Наконец, за 2022 год УК не брала комиссию за управление в заблокированных фондах.

С момента выделения заблокированных активов УК приступила к расчёту стоимости чистых активов (СЧА) ЗПИФ-А.

До этого момента для оценки заблокированных активов использовали их стоимость по состоянию на 25 февраля 2022 года. Позже Правительство изменило правила оценки таких ценных бумаг. Речь об учётной стоимости, ведь активы — в составе ЗПИФ-А. Их фактическую цену можно определить только на момент продажи.

По новым правилами, если для ценных бумаг нет активного рынка и наблюдаемых данных о стоимости, УК должна использовать отчёт независимого оценщика. Отчёт по каждому ЗПИФ-А есть на сайте УК «Первая»: в разделе «Раскрытие информации» выберите интересующий фонд и нажмите «Отчёт оценщика».

Чтобы определить справедливую стоимость активов, оценщик использует последнюю цену предложения на дату расчёта. Её раскрывают биржи, информационная система Bloomberg или аналогичные платформы. Оценщик применяет к её значению коэффициент, который учитывает сложившиеся внешние обстоятельства, влияющие на реализацию активов. Его определяют на основании данных внебиржевого рынка России. 

Так, по расчётам оценщика, средний дисконт по активам иностранных компаний получился такой: 40-60% — по акциям и 70-90% — по облигациям.

Поэтому стоимость ценных бумаг ЗПИФ-А существенно изменилась по отношению к последней оценке СЧА от 25 февраля 2022 года.

На основании стоимости заблокированных активов, которую определяет оценщик, УК рассчитывает и ежемесячно публикует СЧА всех ЗПИФ-А. Данные формируют на последний рабочий день месяца.

А ещё расчётная стоимость пая и СЧА меняются за счёт валютной переоценки, расходов по фонду, поступающих в фонд выплат и прочего.

Принят Федеральный закон от 14.02.2024 № 8-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» о минимизации негативных налоговых последствий для инвесторов в результате выделения из паевых инвестиционных фондов (ПИФ) заблокированных активов в специальные закрытые фонды (ЗПИФ).  Закон определяет порядок расчёта НДФЛ за 2023 год.

Согласно Закону, доход пайщика в виде паёв, полученных при выделении заблокированных активов в ЗПИФ-А, не облагается налогами. Расходы пайщика на покупку паёв делятся между паями ЗПИФ-А и паями ПИФ, которые остались после выделения замороженных активов, с использованием коэффициента распределения. Его рассчитывают, как частное от деления стоимости активов, выделенных в ЗПИФ-А, на стоимость чистых активов первоначального ПИФ.

Пайщики смогут перенести убытки от продажи таких паев на будущие периоды. А ещё у них останется возможность воспользоваться правом на налоговый вычет на долгосрочное владение ценными бумагами.

УК «Первая» рассчитывает НДФЛ по этой методике с 20 декабря 2023 года. Если активы продали до этого момента, налоговая база изменится, и у клиента может возникнуть недоудержанный налог. Инвестор должен будет оплатить его самостоятельно.

Памятка по налогообложению по результатам выделения активов в ЗПИФ-А

Это Президентский указ 844 от 8 ноября 2023 года об организации специальных торгов, на которых российские инвесторы смогут продать нерезидентам часть заблокированных активов.

Иностранцы будут участвовать в торгах добровольно, они не обязаны покупать заблокированные бумаги. Поэтому получить деньги удастся только за те активы, которые удастся продать.

 

Потребуется ваше согласие на продажу ценных бумаг на общую сумму до 100 000 рублей.

Согласие необходимо дать с 8 по 21 апреля 2024 года (включительно).

Участие в торгах — добровольное. Иностранцы не обязаны покупать заблокированные бумаги. Поэтому получить деньги удастся только за те активы, которые удастся продать.

 

Российским инвесторам нужно будет дать управляющей компании (УК) согласие на продажу ценных бумаг на общую сумму до 100 000 рублей. Сделать это можно только в личном кабинете на сайте УК «Первая», в личном кабинете платформы Финуслуги Московской биржи или в СберБанк Онлайн. Подать согласие в отделениях Сбера или через клиентских менеджеров не выйдет.

Если вы самостоятельно покупали паи БПИФ от УК «Первая» и храните их у других профессиональных участников, подать согласие можно в личном кабинете УК «Первая» и на Финуслугах.

К сожалению, отозвать согласие не получится.

Деньги за проданные активы начислят в течение пяти рабочих дней после того, как они поступят от организатора торгов. Их переведут на ваш банковский счёт, счёт доверительного управления или по реквизитам — зависит от того, какие активы удалось продать:

  • Паевые фонды. Организатор торгов передаст УК «Первая» деньги и информацию о бумагах, которые не удалось продать. После этого мы зачислим деньги и непроданные активы на ваш счёт.
  • Стратегии доверительного управления. Это касается и стратегий для ИИС, которые инвестируют напрямую в ценные бумаги или в ПИФ. Организатор торгов передаст УК «Первая» деньги и информацию о бумагах, которые не удалось продать. После этого мы зачислим деньги и непроданные активы на ваш счёт доверительного управления.
  • БПИФ от УК «Первая» на счетах у другого брокера. В этом случае деньги можно будет получить на банковские реквизиты, которые вы указали в согласии, либо на счёт кошелька на Финуслугах — зависит от того, что вы выбрали. А те ценные бумаги, на которые покупатель не нашёлся, вернутся в клиентские портфели.

Это определяет специальная правительственная комиссия. Список активов, которые можно будет продать, опубликовал организатор торгов «Инвестиционная палата».

Если в вашем портфеле будут заблокированные ценные бумаги, которые в этот список не попали, выставить их на торги не получится.

Это сделает УК «Первая». Мы соберём комплекты замороженных ценных бумаг исходя из перечня активов, которые допустила к торгам правительственная комиссия.

Каждый комплект мы составим на максимально возможную сумму в рамках ограничения в 100 000 рублей.

Даже если часть пайщиков фонда не даст согласие на участие в торгах, УК выставит на торги заблокированные активы пайщиков, которые дали согласие. Конечно, в рамках ограничения в 100 000 рублей на пайщика.

Если ценные бумаги удастся продать, УК погасит паи тем, кто дал согласие. Объём погашенных паёв рассчитают пропорционально тому, сколько паёв принадлежит каждому пайщику и сколько заблокированных ценных бумаг получилось продать.

Стоимость ценных бумаг на начало торгов определяет специальная правительственная комиссия. Список активов, которые можно будет продать, и цены на них опубликовал организатор торгов «Инвестиционная палата».

В ходе торгов стоимость ценных бумаг может измениться в большую сторону — фактическая цена продажи будет определяться на рыночной основе. Если нерезидентов, которых допустят к торгам, устроят цены, они смогут купить активы. А ещё у них будет возможность предложить свою цену или вовсе отказаться от покупки.

УК «Первая»не может повлиять на ход торгов.

Стоимость ценных бумаг на начало торгов определяет специальная правительственная комиссия. Цены станут известны до момента сбора согласия. Если они вас не устроят, вы можете просто не давать согласия на продажу активов.

Если вы уже подали согласие, отозвать его не получится.

Комплекты замороженных ценных бумаг соберёт УК «Первая». Запросить продажу какой-то конкретной ценной бумаги не выйдет.

В ходе торгов стоимость ценных бумаг может измениться в большую сторону — фактическая цена продажи будет определяться на рыночной основе. Если нерезидентов, которых допустят к торгам, устроят цены, они смогут купить активы.  А ещё у них будет возможность предложить свою цену или вовсе отказаться от покупки.

УК «Первая» не может повлиять на ход торгов.

 

К сожалению, срок, в который организатор торгов должен перевести деньги за проданные активы в УК, не регламентирован. Но как только они поступят в УК «Первая», у нас будет пять рабочих дней, чтобы зачислить их клиентам.

Деньги в рублях переведём на ваш банковский счёт, счёт доверительного управления или по реквизитам — зависит от того, какие активы удалось продать:

  • За паи инвестиционных фондов деньги зачислим на ваш банковский счёт.
  • За стратегии доверительного управления — на ваш счёт доверительного управления.
  • За паи фондов УК «Первая» на счетах других брокеров — на счёт кошелька на Финуслугах или по банковским реквизитам, которые вы указали в согласии — смотря что вы выбрали.

Тогда сможете подать согласие на продажу активов по каждому счёту в каждой инвестиционной компании. Главное, чтобы общая сумма ценных бумаг в заявках от них не превышала 100 000 рублей. А дальше решать будет организатор торгов: он может допустить все заявки, одну или даже ни одной.

Список бумаг, которые можно будет выставить на торги, определила специальная правительственная комиссия. Если в вашем портфеле есть заблокированные ценные бумаги, которые в этот список не попали, выставить их на торги не получится. Когда и если правительство решит провести торги повторно, список бумаг могут расширить.

За сами сделки на торгах комиссии не будет. УК спишет только вознаграждения по договорам доверительного управления.

Пока идут торги, часть замороженных активов под управлением УК «Первая», которые участвуют в них, будут заблокированы в размере, необходимом для проведения торгов. А с остальной частью замороженных активов можно будет совершать все доступные операции гражданско-правового характера. У тех владельцев продуктов УК «Первая», кто не дал согласие на участие в торгах, активы будут разблокированы до начала торгов.

Карта сайта
УК «Первая» защищает персональные данные пользователей и обрабатывает Cookies только для персонализации сервисов. Запретить обработку Cookies можно в настройках Вашего браузера. Пожалуйста, ознакомьтесь с Условиями обработки персональных данных и Cookies.