Управляющая компания «Первая» запустила первый в России открытый паевой фонд с возможностью получения налоговых льгот. Новый продукт сочетает в себе простоту и доступность открытого фонда и налоговую эффективность индивидуального инвестиционного счета третьего типа (ИИС-3), позволяя существенно увеличить потенциальный доход. Новый фонд назван «Левитан»[1] в честь великого русского художника. В дальнейшем компания планирует расширить линейку фондов с ИИС.

Фонд инвестирует в инструменты денежного рынка и государственные облигации, а также долговые бумаги крупных и надежных российских компаний. В его состав входят облигации как с фиксированным процентом, так и переменным, выплаты по которым меняются, например при изменении ключевой ставки. Выплаченные купоны реинвестируются, потенциально увеличивая стоимость пая. У нового фонда низкий уровень риска, поэтому продукт подойдет даже консервативным инвесторам.

Андрей Бершадский, генеральный директор УК «Первая»:

«Вместе с регулятором и участниками рынка коллективных инвестиций мы приложили немало усилий для того, чтобы на российском рынке появился новый инструмент. Открытые фонды существуют в нашей стране более 25 лет. За это время фонды доказали свою эффективность, пройдя все кризисы и спады, а регулятор отработал законодательство по ним практически до совершенства, управляющие компании и их партнеры выстроили максимально простые и удобные пути для клиентов в ПИФы. Теперь этот инструмент клиенты ПИФов получили дополнительные преимущества этого замечательного продукта - налоговые льготы самого интересного в этом отношении инструмента – индивидуального инвестиционного счета (ИИС). Это делает его одним из самых привлекательных российских инструментов для сбережений как с инвестиционной, так и с налоговой точки зрения.

Более того, сейчас сложились очень интересные условия по долговым бумагам, а также инструментам денежного рынка, в которые инвестирует наш первый ИИС-фонд. Большинство аналитиков ожидают продолжения снижения ставки, что будет способствовать росту цен на облигации. Таким образом, сейчас по ним можно зафиксировать высокие ставки и совсем скоро заработать на потенциальном росте облигаций. В то же время до конца года, вероятней всего, ставка будет оставаться двузначной, а это значит, что инструменты денежного рынка не теряют своей актуальности. К тому же на денежном рынке регулярно возникает дефицит ликвидности, поэтому ставки на нем зачастую даже выше ключевой. При создании нашей линейки ИИС ПИФ «Новые краски» и первого фонда линейки «Левитан» мы вдохновлялись творчеством великих русских художников – искусства, олицетворяющего пример вечных ценностей и долгосрочного взгляда на мир. Мы предлагаем нашим клиентам внести новые краски в свои инвестиционные портфели, включив в них ИИС ПИФ от УК «Первая».

Купить паи нового фонда не сложнее, чем вложиться в любой другой открытый фонд – это можно сделать в СберБанк Онлайн за несколько кликов. При покупке управляющая компания открывает клиенту счет ИИС третьего типа и зачисляет на него паи. При всех последующих докупках паи фонда будут зачисляться на этот счет. Также после запуска новых фондов подобного типа их паи также можно будет зачислить на открытый ранее счет, поэтому доход и взносы по всем таким фондам можно будет сальдировать для получения налоговых льгот.

Открываемый в УК счет является ИИС третьего типа (ИИС-3). При наличии действующего ИИС первого или второго типа, их необходимо закрыть либо трансформировать в ИИС-3, чтобы не потерять налоговые преференции по всем счетам ИИС. Всего клиент может иметь до трех счетов ИИС-3, открытых у одного или нескольких профессиональных участников – брокеров или управляющих компаний.

При владении паями нового фонда в течение пяти лет и больше[2] можно получить налоговый вычет по итогам календарного года в сумме денежных средств, внесенных на ИИС – от 13 до 22% – в зависимости от ставки и размера уплаченного НДФЛ[3]. Также владелец паев освобождается от налога на инвестиционный доход в пределах 30 млн рублей[4].  

Минимальный взнос при первичной покупке паев в СберБанк Онлайн или личном кабинете УК «Первая» – 10 000 рублей, в отделении банка или офисе управляющей компании – 50 000 рублей, последующие покупки – от 1000 рублей.

Паи фонда можно покупать госслужащим и другим лицам, на которых распространяет действие ФЗ № 79.

[1] ОПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая – Левитан»

[2] При открытии в 2025-2026 годах – пять лет, в будущем минимальный срок открытия ИИС-3 будет увеличиваться с каждым годом, пока не дойдет до 10 лет в 2031 году.

[3] Верхнего порога пополнения нет, однако вычет можно получить только с 400 000 рублей суммарно по продуктам долгосрочного инвестирования (по договору ИИС, по договору негосударственного пенсионного обеспечения, по договору долгосрочных сбережений). Вычет можно получить только при наличии доходов, относящихся к основной налоговой базе (заработная плата, премии, и т.д.), с которых был уплачен НДФЛ (п.3 ст. 210, п.1, пп.1,5 п. 2 ст.  219.2 НК РФ).

[4] Доход за все время существования ИИС, рассчитывается на момент закрытия счета. Налоговый вычет на доход предоставляется по всем ИИС, прекращенным в налоговом периоде с учетом соблюдения требования по срокам и количеству ИИС ( в соответствии с пп.4 п. 1 ст.219.2 НК РФ).