Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Открыть ИИС онлайн.

Индивидуальный инвестиционный счет

Откройте ИИС и получите +13%
от государства без сбора документов

Открыть ИИС Получить налоговый вычет

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Гарантированный государством налоговый вычет 13%

Открыть ИИС и пополнять можно онлайн

Ваш потенциальный инвестиционный доход выше инфляции

Готовые инвестиционные стратегии

Инвестиционные стратегии

Стратегия для ИИС «Модельные портфели»

Группа стратегий ИИС на основе модельных портфелей включает 5 инвестиционных решений, предназначенных для 5 типов инвесторов: от консервативных до агрессивных. Стратегии отличаются составом активов: для более консервативных инвесторов портфель будет составлен преимущественно из облигаций или инструментов денежного рынка в то время, как в стратегиях для прогрессивного и динамичного инвестиционных профилей доля акций может составлять 90-100%.

Уровень риска:

Минимальный, Низкий, Умеренный, Средний, Высокий

Подробнее

Стратегия для ИИС «Накопительная»

Нацелена на получение доходности, превышающей инфляцию и ставки по банковским депозитам в рублях, благодаря вложению в государственные облигации РФ, облигации и акции российских компаний.

Уровень риска: низкий

Подробнее

Стратегия для ИИС «Российские акции»

Нацелена на получение доходности, значительно превышающей ставки по банковским депозитам в рублях, благодаря вложению в акции российских компаний и подходит инвесторам, готовым к высокому уровню риска.

Уровень риска: высокий

Подробнее

Условия инвестирования

Минимальный срок инвестирования для получения вычета – 3 года

Открыть можно только один ИИС

Можно пополнять в любое время

Можно инвестировать от 1 тыс. руб. в Сбербанк Онлайн (в офисе от 90 тыс. руб.) до 1 млн рублей ежегодно

Частичное снятие средств невозможно, пополнение – от 1 тыс. руб.

Вносить на ИИС можно только рубли

Подробные условия

Скрыть условия

Вы можете иметь только один индивидуальный инвестиционный счет. Открытие нескольких ИИС, в том числе в разных компаниях, приведет к тому, что Вы не сможете воспользоваться налоговым вычетом ни по одному из них. Если у Вас уже имеется другой ИИС, то Вы должны закрыть его в течение месяца и перевести с него деньги и ценные бумаги на ИИС, который Вы открываете в УК «Первая», иначе Вы потеряете право на налоговые вычеты по ИИС.

Индивидуальный инвестиционный счет рекомендуется открывать минимум на 3 года.

	в Сбербанк Онлайн	в личном кабинете/мобильном приложении Управляющей компании	в офисе ПАО Сбербанк
Индивидуальный инвестиционный счет	от 1 тыс. руб.	от 50 тыс. руб.	от 90 тыс. руб
Вознаграждение за размещение	1 % от суммы денежных средств, переданных в управление, в том числе дополнительно переданных в течение года с даты заключения договора. Вознаграждение за размещение не взимается по договору, который был заключен с использованием Личного кабинета, Мобильного приложения УК «Первая», Сбербанк Онлайн.
Вознаграждение за управление	0,125% («Больше чем ИИС»)/0,25% («Накопительная»)/0,425% («Российские акции») за каждый календарный квартал от суммы денежных средств, переданных в управление за период с даты заключения договора до даты окончания данного квартала, уменьшенной на сумму вознаграждения за размещение.

	2%	1%	0,5%	0%
Вознаграждение за вывод активов из управления	если с даты открытия ИИС прошло меньше 181 дня	если с даты открытия ИИС прошло больше 180 дней, но меньше 366 дней	если с даты открытия ИИС прошло больше 365 дней, но меньше 548 дней	если с даты открытия ИИС прошло больше 547 дней
Комиссия за управление ПИФ	0,8% («Российские акции»)/1,05% («Больше чем ИИС»)/1,15% («Накопительная») в год от стоимости чистых активов ПИФ.

Вознаграждение за вывод активов из управления не взимается при оформлении стратегии «Больше чем ИИС» в Сбербанк Онлайн.

Информация о расходах, связанных с доверительным управлением согласно стратегиям: за счет имущества, переданного в доверительное управление, оплачиваются комиссии брокеров, депозитариев, бирж, иные расходы, связанные с обслуживанием счетов, на которых учитываются активы, или связанные с совершением операций по управлению активами, а также косвенные расходы, связанные с инвестированием средств в инвестиционные паи ПИФ, к которым относятся вознаграждение управляющей компании, специализированного депозитария ПИФ, а также иные расходы, предусмотренные правилами доверительного управления ПИФ.

Условия доверительного управления и другие документы

Как это работает

Взносы
и пополнения

Потенциальный инвестиционный доход

Налоговый
вычет

Финансовый
результат

При досрочном закрытии вклада вы как правило теряете проценты по нему

При досрочном закрытии ИИС вы получаете накопленный инвестиционный доход

Открыть ИИС легко

Купить онлайн Купить онлайн

Купить в отделении

Сканируйте код для перехода в мобильное приложение

Возврат налогов – это просто и удобно

Открытие ИИС позволяет получить государственную поддержку – налоговый вычет на сумму взноса на ИИС (максимум 52 тыс. руб. в год) или освобождение от налогообложения всего дохода, полученного от инвестиций на ИИС.

Тип инвестиционного налогового вычета можно выбрать в течение срока действия счета, но совместить оба типа вычета нельзя.

Памятка инвестора

Выберите подходящий для вас тип инвестиционного вычета

Вычеты за вносы (Тип А)

При использовании данного типа вычета Вы получаете от государства 13% от суммы денежных средств, внесенных на ИИС (максимально 52 тыс. рублей при внесении на ИИС 400 тыс. рублей и более). Сумма налога, которую можно получить, не может превышать размер уплаченного НДФЛ.
Вычет предоставляется ежегодно при условии ежегодного внесения средств на ИИС и наличия дохода, облагаемого по ставке 13% (например, заработная плата).

Получите налоговый вычет в 1 клик

С 2021 года можно получить вычет по взносам на ИИС в упрощенном порядке: не придётся собирать документы и заполнять декларацию 3-НДФЛ. Теперь важный вопрос по ИИС можно решить быстро в личном кабинете налогоплательщика.

Сервис бесплатный
Срок возврата — в течение 48* дней вместо 4 месяцев при обычном порядке получения вычета.

Как это работает:

Если вы пополнили ИИС с готовой стратегией до конца 2021 года, в начале 2022 года мы направили данные о вашем счете в налоговую. Самостоятельно собирать документы или готовить декларацию не нужно.
Если вы пополните ИИС с готовой стратегией до конца 2022 года, то сможете воспользоваться услугой упрощенного налогового вычета уже в первом квартале 2023 года.
Удобнее всего отслеживать статус подготовки заявления на упрощенный налоговый вычет в Сбербанк Онлайн (при условии, что версия приложения обновлена до 12.15). Для этого нужно раскрыть раздел «Инвестиции» на Главной, найти стратегию ИИС в списке продуктов и выбрать «Налоговый вычет». Если вы редко пользуетесь Сбербанк Онлайн – не страшно: мы направим вам PUSH уведомление о готовности заявления на налоговый вычет.
В течение 48 дней после подписания заявления, если требования для получения налогового вычета были соблюдены, на указанный вами счет придут деньги

*В предусмотренных законодательством случаях срок может быть увеличен

Получение налогового вычета по взносам, внесенным на ИИС в 2022 году

Если вы пополните ИИС с готовой стратегией до конца 2022 года, то сможете воспользоваться услугой упрощенного налогового вычета уже в первом квартале 2023 года. В феврале 2023 года мы направим необходимые данные в ФНС и сообщим вам об этом. Вам потребуется проверить документы в личном кабинете налогоплательщика и подтвердить заявление на вычет. Документы для самостоятельного получения вычета за 2022 год будут доступны с 08.02.23 в личном кабинете УК «Первая» и офисах банка.

Получение налогового вычета по взносам, внесенным на ИИС до 2020 года

Для получения вычета по взносам, внесенным на ИИС до 2020 года, потребуется подать в налоговую службу декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением следующих документов:

Копия заявления о заключении договора доверительного управления (соглашения о заключении договора, если договор был заключен до 20.11.2015).
Справка-подтверждение о поступлении денежных средств на ИИС.
Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
Заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов.
Копия уведомления АО УК «Первая» о согласии на заключение договора доверительного управления (если договор на ведение ИИС был заключен Вами с 20.11.2015 по 01.01.2020). Уведомление направлялось на Вашу электронную почту и выкладывалось в Личный кабинет на сайте Управляющей компании.

Способы подачи декларации:

Oнлайн в Личном кабинете на сайте ФНС nalog.ru.
На портале государственных услуг gosuslugi.ru.
С помощью платного сервиса по возврату налогов.
При личном визите в налоговую инспекцию.

Вычеты за доходы (Тип В)

Налоговый вычет может быть получен по истечении 3 лет с даты заключения договора на ведение ИИС.
От НДФЛ освобождается весь доход, полученный при инвестировании внесенных на ИИС денежных средств (можно вносить до 1 миллиона рублей ежегодно) за весь период ведения счета (не менее 3 лет).
Подходит для инвесторов, не имеющих дохода, с которого удерживается НДФЛ (например, заработной платы).

Получить в ФНС справку о том, что вы не получали вычтет типа А за время владения ИИС.
Скачать форму заявления на вычет типа Б из личного кабинета в управляющей компании или взять в офисе банка.
Прийти в уполномоченный офис банка и подать заявление на вывод активов, попросив менеджера приложить к заявлению справку из налоговой и заявление на второй тип вычета.

Документы для получения налогового вычета по индивидуальным инвестиционным счетам за 2022 год доступны с 08.02.2023 в личном кабинете и офисах Банка.

Если Вы еще не зарегистрированы в личном кабинете, перейдите по ссылке, нажмите кнопку «Регистрация» и действуйте по инструкции.

Подробнее об ИИС

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это счет, на который клиент (физическое лицо) вносит денежные средства, а управляющий (УК «Первая») инвестирует эти денежные средства в облигации и другие ценные бумаги. ИИС также можно открыть у брокера, но в таком случае клиент должен самостоятельно решать, в какие именно ценные бумаги инвестировать. ИИС позволяет не только получить доход* за счет роста стоимости ценных бумаг и выплат (купонов) по облигациям, но и увеличить сумму инвестиций на 13 % за счет налогового вычета. Инвестор вправе иметь только один договор на ведение ИИС. В случае заключения нового договора на ведение ИИС ранее заключенный договор должен быть прекращен в течение месяца.

*Получение дохода не гарантируется. В результате осуществления доверительного управления может быть получен убыток. Результаты инвестирования в прошлом, не определяют и не являются гарантией доходности инвестирования в будущем. Стоимость активов может как уменьшаться, так и увеличиваться, в зависимости от ситуации на рынках. При заключении договора доверительного управления клиенту следует внимательно ознакомиться с его содержанием, а также с декларацией о рисках, приложенной к этому договору. Активы могут быть инвестированы в ценные бумаги инвестиционных фондов, документами которых предусмотрено взимание комиссий за управление. С более подробной информацией можно ознакомиться на сайте УК «Первая» здесь.

Как перевести ИИС из другой компании в УК «Первая»?

Памятка

Где можно открыть ИИС?

Заключить договор на ведение ИИС можно:

а) дистанционно через мобильное приложение Сбербанк Онлайн;

б) дистанционно через мобильное приложение УК «Первая» или Личный кабинет на сайте УК «Первая», если у Вас уже есть учётная запись в УК «Первая»;

в) в офисе управляющей компании;

г) в уполномоченном отделении СберБанка.

В каком размере и как часто можно вносить средства на ИИС?

Инвестор может пополнить ИИС неограниченное число раз, однако в течение календарного года на ИИС не может быть перечислено более чем 1 млн рублей. При этом минимальная сумма первоначального взноса на ИИС составляет:
• 90 тыс. рублей при заключении договора в офисах, дополнительные взносы - от 10 тыс. рублей;
• 50 тыс. рублей при заключении договора в Личном кабинете или с помощью мобильного приложения УК «Первая»;
• 1 тыс. рублей - в СберБанк Онлайн, дополнительного взноса – 1 тыс. рублей.

С какого момента начинается отсчет существования ИИС (с даты подписания договора или с даты поступления средств на ИИС или с даты совершения первой операции с ценными бумагами по ИИС)?

С даты первого поступления денежных средств инвестора на ИИС, открытый в УК «Первая». Именно эта дата является началом отсчета трехлетнего срока для получения вычета.

Что произойдет, если инвестор перечислит на ИИС в течение календарного года больше 1 млн рублей?

Если инвестор в течение одного календарного года перечислит сумму более 1 млн рублей, УК «Первая» вернет инвестору платёж, если принятие этого платежа приведет к нарушению ограничения на совокупную сумму денежных средств, которая может быть внесена на индивидуальный инвестиционный счет в течение календарного года.

Возможен ли частичный вывод активов с ИИС (денежных средств, ценных бумаг)?

Нет. Уведомление о выводе части активов, полученное УК «Первая» от клиента, является основанием для прекращения договора доверительного управления и возврата клиенту всех активов с ИИС. В этом случае клиент теряет право на получение инвестиционного налогового вычета первого и второго типов. При этом в случае, если до истечения 3-х лет с момента открытия ИИС инвестор уже воспользовался инвестиционным налоговым вычетом первого типа, он будет обязан вернуть в бюджет полученные от государства денежные средства, а также заплатить пени.

Будет ли УК «Первая», выполняющий функции налогового агента, удерживать НДФЛ по итогам каждого финансового года вне зависимости от варианта используемых налоговых льгот?

Нет. В период наличия ИИС налоговая база по НДФЛ исчисляется, но налог не удерживается.

Возникает ли у УК «Первая» обязанность расчета НДФЛ в случае, если инвестор переводит все активы с ИИС, открытого в УК «Первая», на ИИС, открытый у другого доверительного управляющего или брокера?

В редакции Налогового кодекса РФ, вступившей в силу с 01.01.2015 г, присутствует указание на то, что в случае перевода активов с ИИС, открытого у одного налогового агента, на ИИС, открытый у другого налогового агента, у первого налогового агента не возникает обязанности удерживать НДФЛ. При этом срок действия ИИС не прерывается.

Будет ли финансовый результат по ИИС сальдироваться с финансовыми результатами по другим счетам, открытым инвестору в УК «Первая» (ПИФы, ДУ)?

В соответствии со статьей 214.9 Налогового кодекса РФ финансовый результат по операциям, учитываемым на ИИС, будет определяться отдельно от финансового результата по иным операциям и счетам, открытым клиенту в УК «Первая». Налоговая база по операциям, учитываемым на ИИС, также будет определяться отдельно.

Какие бывают типы инвестиционных налоговых вычетов по ИИС?

Первый тип инвестиционного налогового вычета (вычет на взнос) предоставляется на сумму денежных средств, внесенных на ИИС (но не более 400 тыс. рублей) в течение года. На эту сумму будет уменьшена налоговая база инвестора по расчету НДФЛ за налоговый период. По окончании года, в течение которого были внесены средства на ИИС, инвестор сможет получить от государства 13% от внесенной за этот год на ИИС суммы (максимально 52 тыс. рублей при внесении на ИИС 400 тыс. рублей и более). Например, если в текущем году вы внесли на ИИС 700 тыс. рублей, и ваш доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, за этот год превысил 400 тыс. рублей, то уже в следующем году вы вправе подать в налоговые органы комплект соответствующих документов на предоставление налогового вычета и получить от государства 13% от 400 тыс. рублей, т.е. 52 тыс. рублей.

Данный тип вычета предполагает наличие у инвестора в соответствующем налоговом периоде доходов, облагаемых по ставке 13%, например, заработной платы.

Второй тип инвестиционного налогового вычета (вычет на доход) может быть получен только по истечении 3-х лет с момента зачисления первой суммы на ИИС.. Инвестиционный налоговый вычет данного типа применяется к сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на ИИС, за период ведения ИИС (не менее 3-х лет). Весь доход, полученный от операций со средствами, внесенными на ИИС, (можно вносить до 1 миллиона рублей ежегодно) освобождается от налогообложения при закрытии договора. Данный тип вычета может использоваться в том числе и неработающими членами семьи.

Кто может воспользоваться правом на получение налогового вычета по ИИС?

Физические лица, налоговые резиденты Российской Федерации.

Какой тип инвестиционного налогового вычета выбрать?

Если инвестор получает доход (например, заработную плату), с которого уплачивает НДФЛ, то такому инвестору подойдет как первый, так и второй тип инвестиционного налогового вычета. Если у инвестора нет постоянного дохода и возврат уплаченного НДФЛ из бюджета для него не актуален, то такому инвестору подойдет второй тип инвестиционного налогового вычета.

Можно ли менять тип инвестиционного налогового вычета в течение срока существования ИИС?

Определиться с вариантом налогового вычета вы можете вплоть до того момента, когда вы впервые обратитесь в налоговую инспекцию.

К ИИС за весь срок его действия может быть применен только один тип инвестиционного налогового вычета. Это означает, что если инвестор воспользовался налоговым вычетом первого типа, налоговый вычет второго типа уже не может быть ему предоставлен.

Обязан ли инвестор принимать решение о выборе типа инвестиционного налогового вычета сразу при подписании договора?

Не обязан. Выбор типа инвестиционного налогового вычета необходимо произвести к моменту подачи в налоговые органы или налоговому агенту заявления на предоставление налогового вычета.

Если инвестор в течение календарного года вносил денежные средства на ИИС несколькими траншами – какой размер налогового вычета первого типа (на взнос) ему причитается по итогам этого года?

При определении размера налогового вычета первого типа (на взнос) принимается сумма взносов на ИИС, произведенных в течение всего календарного года. В течение года можно вносить до 1 млн рублей. То есть если инвестор при открытии ИИС внес 100 тыс. рублей, а затем в конце календарного года внес дополнительно 300 тыс. рублей, то в следующем году инвестор может получить налоговый вычет в размере 400 тыс. рублей, т.е. сможет вернуть из бюджета 52 тыс. рублей. Максимальная сумма налогового вычета составит 52 тыс. рублей при внесении на ИИС 400 тыс. рублей и более и при наличии уплаченного НДФЛ на эту сумму.

Когда можно воспользоваться правом на получение налогового вычета при выборе налогового вычета первого типа (на взнос)?

Инвестор может воспользоваться своим правом на получение налогового вычета первого типа в течение 3-х лет после окончания отчетного периода (текущего года, когда был открыт ИИС и на него внесены денежные средства). Это же правило распространяется на возможность получения налогового вычета первого типа за второй и третий годы ведения ИИС, если инвестором производился взнос денежных средств на ИИС в эти периоды.

Когда инвестор сможет воспользоваться налоговым вычетом первого типа на взнос, сделанный им на ИИС в течение третьего года действия договора?

Трехлетний срок действия договора на ведение ИИС является обязательным требованием для получения налогового вычета как первого, так и второго типа. Если в течение третьего года срока действия договора на ведение ИИС инвестор внес денежные средства на ИИС, то в отношении этих средств инвестор сможет получить налоговый вычет первого типа (на взнос) уже на следующий календарный год (при условии что договор на ведение ИИС не был прекращен в течение минимум трех лет).

Возможно ли досрочное получение инвестиционного налогового вычета первого типа через налоговые органы до окончания налогового периода (текущего календарного года)?

Нет. Инвестиционный налоговый вычет первого типа предоставляется налоговыми органами по окончании налогового периода (календарного года) и после подачи инвестором налоговой декларации с комплектом подтверждающих документов.

Какие документы необходимы, чтобы оформить инвестиционный налоговый вычет первого типа (на взнос)?

а) копия заявления о заключении договора доверительного управления с открытием и ведением индивидуального инвестиционного счета (соглашения о заключении договора, если договор был заключен до 20.11.2015);

б) справка-подтверждение о поступлении денежных средств на ИИС;

в) справка о доходах по форме 2 – НДФЛ;

г) заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов;

д) заполненная декларация по форме 3 – НДФЛ;

е) копия уведомления УК «Первая» о согласии на заключение договора доверительного управления, если договор на ведение ИИС был заключен вами после 20.11.2015)*.

* Уведомление направляется на вашу электронную почту и выкладывается в Личный кабинет на сайте управляющей компании.

как получить инвестиционный налоговый вычет по ИИС второго типа (на доходы) и какой список документов необходимо предоставить?

Второй тип инвестиционного налогового вычета (на доход) может быть получен только по истечении 3-х лет с момента открытия и занесения денежных средств на ИИС. Инвестиционный налоговый вычет данного типа применяется к сумме доходов, полученных по операциям, учитываемым на ИИС, за период ведения ИИС (не менее 3-х лет).
Весь доход, полученный от операций со средствами, внесенными на ИИС, освобождается от налогообложения при закрытии договора по истечении 3-х лет.
Для данного типа налогового вычета не имеет значения, были ли у вас другие источники дохода, облагаемые налогом по ставке 13%.

Для получения данного вида налогового вычета через УК «Первая» инвестору необходимо предоставить два документа:

а) Уведомление на вывод средств из ИИС;

б) Справка из налоговых органов о том, что в течение срока действия ИИС не был получен инвестиционный налоговый вычет на взнос, и об отсутствии других открытых ИИС.

Данный тип вычета актуален для оформления тем инвесторам, кто не воспользовался первым типом налогового вычета (вычетом, зависящим от сумм инвестирования на ИИС). В этом случае УК «Первая», выступая налоговым агентом при возврате инвестору средств с ИИС, не будет удерживать НДФЛ с полной суммы полученного по ИИС дохода за период ведения ИИС (не менее 3-х лет).

Если документы не будут предоставлены до момента закрытия счета ИИС, Управляющая компания удержит налог и за его возвратом нужно будет обращаться в ФНС самостоятельно.

Важно: налоговый вычет второго типа предоставляется только при условии, что с момента заключения договора на ведение ИИС прошло не менее трех лет, и только после расторжения (прекращения срока) договора на ведение ИИС».

Как можно подать в налоговые органы декларацию 3-НДФЛ?

Подать декларацию 3-НДФЛ вы можете несколькими способами:

а) в электронной форме через сайт ФНС России (с использованием сервиса «Личный кабинет налогоплательщика»), подписав декларацию 3-НДФЛ неквалифицированной электронной подписью, которую можно сгенерировать на этом же ресурсе – nalog.ru;

б) в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи, используя усиленную электронную подпись налогоплательщика, которую нужно будет получить в удостоверяющем центре;

в) по Почте России с описью вложения;

г) на бумажном носителе при личном визите в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации;

д) в многофункциональном центре предоставления государственных услуг.

При подаче декларации 3-НДФЛ способами (а) и (б) вам будет необходимо представить в налоговую службу оригиналы подтверждающих документов, отправив их почтой или при личном визите в налоговую инспекцию.

Форму декларации вы можете найти на сайте Федеральной налоговой службы nalog.ru.

Так же заполнить декларацию можно на портале государственных услуг gosuslugi.ru.

Должен ли инвестор после получения инвестиционного налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных на ИИС в отчетном году (инвестиционный налоговый вычет первого типа), предоставлять в УК «Первая» какие-либо документы?

Нет, не должен.

Комиссии при расторжении ИИС

При закрытии ИИС с Вас могут быть удержаны следующие комиссии:
По стратегиям «Накопительная», «Рублевые облигации», «Долларовые облигации», «Российские акции» и «Больше чем ИИС»:

2% от выводимой суммы, если с момента открытия* ИИС прошло 180 календарных дней или меньше;
1% от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло больше 180 календарных дней, но меньше 366 календарных дней;
0,5 % от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло больше 365 календарных дней, но меньше 548 календарных дней;
0 % от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло 548 календарных дней и больше.

По стратегиям «Консервативная для ИИС», «Осторожная для ИИС», «Умеренная для ИИС», «Умеренно-агрессивная для ИИС», «Агрессивная для ИИС»:

2,5% от выводимой суммы, если с момента открытия* ИИС прошло 180 календарных дней или меньше;
2% от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло больше 180 календарных дней, но меньше 366 календарных дней;
1,5 % от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло больше 365 календарных дней, но меньше 548 календарных дней;

1 % от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло больше 547 календарных дней, но меньше 730 календарных дней,
0 % от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло 730 календарных дней и больше.

Комиссии не удерживаются, если вывод активов осуществляется в течение 14 календарных дней с даты заключения Договора на ИИС или если вывод осуществляется при закрытии ИИС со стратегией «Больше чем ИИС», при условии, что этот ИИС был открыт через СберБанк Онлайн.

* ИИС открывается в день, когда в Управляющую компанию поступило и подписанное Вами заявление на заключение договора, и первый платеж по этому договору.

Что такое УНВ?

УНВ (упрощенный налоговый вычет) – это упрощенный механизм получения налогового вычета, доступный с 2021 года владельцам индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС). Для получения вычета не придется заполнять налоговую декларацию, а срок проверки документов и перечисления денег существенно сокращается.

УНВ доступен только клиентам компаний, которые организуют обмен данными об ИИС с налоговыми органами. С июня 2021 года УК «Первая» с помощью ПАО Сбербанк запускает сервис обмена данными для возможности получения вычета 1ого типа (на взносы) в упрощенном порядке. Для клиентов УК «Первая» услуга передачи данных будет бесплатна.

Таким образом, начиная с 2021 года для получения налогового вычета на взносы Вам необходимо лишь подтвердить в Вашем личном кабинете на сайте ФНС России актуальность переданных данных и указать реквизиты Вашего банковского счёта для перечисления суммы налогового вычета.

Кто может воспользоваться УНВ?

УНВ доступен любому владельцу ИИС, открытому в УК «Первая», который желает получить налоговый вычет на взносы (вычет 1ого типа) за период начиная с 2020 года и который предоставил согласие на передачу данных об ИИС в налоговые органы (Согласие) и оформил личный кабинет на сайте ФНС России nalog.ru.

Чем регулируется УНВ?

УНВ регламентируется статьей 221.1 Налогового кодекса РФ.

Как оформить Личный кабинет на сайте ФНС Росси nalog.ru?

Доступ к сервису «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте nalog.ru (ЛК ФНС: https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login) осуществляется одним из следующих способов:

1. При личном визите в ФНС. В любом налоговом органе России, осуществляющем прием налогоплательщиков, независимо от места постановки на учет можно получить регистрационную карту с логином и паролем для входа в ЛК ФНС, как в случае первичного оформления доступа, так и для восстановления полученного ранее, но утраченного доступа. При личном визите в ФНС при себе необходимо иметь документ, удостоверяющий личность.

2. С помощью квалифицированной электронной подписи. Квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи должен быть выдан Удостоверяющим центром, аккредитованным Минкомсвязи России, и может храниться на любом носителе: жестком диске, USB-ключе или смарт-карте. При этом требуется использование специального программного обеспечения-криптопровайдера: CryptoPro CSP версии 4.0 и выше для работы по ГОСТ 2012 года. Для использования квалифицированной электронной подписи зайдите на сайт ФНС в раздел «Сервисы и госуслуги» - «Личный кабинет для физических лиц»: https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login - и нажмите «Войти с помощью ЭП».

3. С помощью учетной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг (Госуслуги, ЕСИА). При наличии подтвержденной учетной записи на портале Госуслуг. Для этого зайдите на сайт ФНС в раздел «Сервисы и госуслуги» - «Личный кабинет для физических лиц»: https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login - и нажмите «Войти через Госуслуги (ЕСИА).

Подтвердить учетную запись на портале Госуслуг Вы можете также с помощью сервиса Сбербанк Онлайн (СБОЛ). При несовпадении персональных данных в СБОЛ и на портале Госуслуг необходимо привести персональные данные на обоих ресурсах в полное соответствие.

Могу ли я воспользоваться УНВ за более ранние налоговые периоды, если я открывал ИИС до 2020 года?

Нет. Воспользоваться УНВ можно только на взносы на ИИС, произведенные в 2020 году и позднее.

Для чего нужно Согласие, которое я даю при заключении договора на ИИС?

Согласие необходимо для того, чтобы АО УК «Первая» передало данные по Вашему ИИС в ФНС. На основе этих данных для Вас будет автоматически подготовлено заявление на налоговый вычет, которое будет доступно в личном кабинете на сайте ФНС России, о чем Вам придет PUSH-уведомление в СберБанк Онлайн. Вам не нужно дополнительно собирать комплект документов для получения УНВ. Вам останется только авторизоваться в личном кабинете на сайте ФНС России, выбрать карту для зачисления суммы вычета и подтвердить корректность данных в подготовленном заявлении.

Нужно ли подтверждать Согласие через год?

Нет, Согласие даётся один раз, и подтверждать его на следующий год не нужно.

Что произойдёт, если не давать Согласие?

Согласие не является обязательным при заключении договора на ИИС. Но в случае отсутствия Согласия предоставление УНВ будет невозможно. Для получения налогового вычета в стандартном порядке Вам надо будет самостоятельно подготовить и подать в ФНС комплект документов, заявление на вычет и декларацию по форме 3-НДФЛ.

Могу ли я отозвать Согласие?

В данный момент Согласие отозвать нельзя. У Вас есть право не давать Согласие. При этом необходимо иметь в виду, что информация о Вашем ИИС в любом случае передается в ФНС России в силу пункта 15 статьи 226.1 Налогового кодекса РФ.

Показать все

Скрыть

Профессиональное управление активами

УК «Первая» – одна из старейших, крупнейших и наиболее успешных управляющих компаний в России, работает с 1996 года и по праву считается основателем отечественной индустрии управления активами.

№1

на российском рынке
ОПИФ и БПИФ

39

паевых инвестиционных фондов в управлении

1,58

трлн рублей
активов
под управлением

548

тысяч частных клиентов
УК «Первая»

6,2

и более тысяч точек продаж

А++

наивысший рейтинг надежности и качества услуг управляющей компании от рейтингового агентства «Эксперт РА» с 2003 года

ААА.am

наивысший рейтинг надежности от Национального рейтингового агентства

Лучшая

управляющая компания для состоятельных частных клиентов

Лучшая

управляющая компания для розничных инвесторов

arrow arrow

¹ Возврат доступен при наличии регулярного дохода, облагаемого по ставке 13%.
² При досрочном закрытии срочных вкладов проценты выплачиваются, как правило, по сниженной ставке. При досрочном закрытии ИИС вы теряете право на получение налогового вычета по ИИС, однако в бюджет необходимо вернуть денежные средства только в том случае, если к моменту закрытия ИИС вы уже воспользовались вычетом 1-го типа. Данным типом вычета владелец ИИС вправе воспользоваться через три года после открытия ИИС и получить вычет на сумму взносов за все три года. При досрочном закрытии ИИС в АО УК «Первая» может быть удержано вознаграждение в размере до 2% от выводимой суммы.
АО УК «Первая». Лицензия ФКЦБ России №045-06044-001000 от 07.06.2002 на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами. Ознакомиться с условиями управления активами, получить сведения об АО УК «Первая» и иную необходимую информацию заинтересованные лица до заключения договора доверительного управления могут по адресу: 123112, г. Москва, наб. Пресненская, д. 12, этаж 40, на сайте www.first-am.ru, по телефону 8 800 301 1616. Результаты деятельности управляющего по управлению ценными бумагами в прошлом не определяют доходы учредителя управления в будущем.
Договор доверительного управления не является договором банковского вклада или банковского счета. Передаваемые в управление денежные средства не застрахованы в государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в соответствии с федеральным законом «О страховании вкладов в банках РФ», государство и УК «Первая» не дают никаких гарантий сохранности и возврата инвестируемых денежных средств. Услуги по доверительному управлению оказывает УК «Первая». Денежные средства в управление получает УК «Первая», а не ПАО Сбербанк. ПАО Сбербанк и АО УК «Первая» являются разными лицами с самостоятельной ответственностью, не отвечающими по обязательствам друг друга. Услуги по доверительному управлению означает инвестирование денежных средств в ценные бумаги. инвестирование в ценные бумаги влечёт кредитные и рыночные риски, в том числе риск потери всех или части инвестированных денежных средств. Вложение в ценные бумаги всех имеющихся у клиента денежных средств или большей их части может привести к утрате всех его накоплений, а также банкротству клиента. Для направления жалоб, а также внесудебного разрешения споров, связанных с услугами доверительного управления, клиент вправе обратиться в компанию (почтовый адрес: 123112, г. Москва, наб. Пресненская, д. 12, этаж 40, телефон: 8 800 301 1616, эл. адрес: info@first-am.ru, интернет-сайт: www.first-am.ru), в ПАО Сбербанк, в НАУФОР, в Центральный Банк РФ. В случае невозможности внесудебного урегулирования спора клиент вправе обратиться в суд.
Вложения в облигации и акции в рамках стратегий «Накопительная» и «Российские акции» производятся путем приобретения инвестиционных паев ПИФ под управлением АО УК «Первая», инвестиционная декларация которых предусматривает размещение средств в указанные инструменты.

Инвестиционные стратегии

Стратегия для ИИС «Модельные портфели»

Стратегия для ИИС «Накопительная»

Стратегия для ИИС «Российские акции»

Условия инвестирования

Как это работает

Открыть ИИС легко

Возврат налогов – это просто и удобно

Подробнее об ИИС

Профессиональное управление активами

№1

39

1,58

548

6,2

Лучшая

Лучшая

Частным инвесторам

Информационный центр

Институциональным инвесторам

Поддержка клиентов

О компании