*Получение дохода не гарантируется. В результате осуществления доверительного управления может быть получен убыток. Результаты инвестирования в прошлом, не определяют и не являются гарантией доходности инвестирования в будущем. Стоимость активов может как уменьшаться, так и увеличиваться, в зависимости от ситуации на рынках. При заключении договора доверительного управления клиенту следует внимательно ознакомиться с его содержанием, а также с декларацией о рисках, приложенной к этому договору. Активы могут быть инвестированы в ценные бумаги инвестиционных фондов, документами которых предусмотрено взимание комиссий за управление. С более подробной информацией можно ознакомиться на сайте УК «Первая» здесь.
По популярности
По дате
Всего вопросов: 33
Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)?
*Получение дохода не гарантируется. В результате осуществления доверительного управления может быть получен убыток. Результаты инвестирования в прошлом, не определяют и не являются гарантией доходности инвестирования в будущем. Стоимость активов может как уменьшаться, так и увеличиваться, в зависимости от ситуации на рынках. При заключении договора доверительного управления клиенту следует внимательно ознакомиться с его содержанием, а также с декларацией о рисках, приложенной к этому договору. Активы могут быть инвестированы в ценные бумаги инвестиционных фондов, документами которых предусмотрено взимание комиссий за управление. С более подробной информацией можно ознакомиться на сайте УК «Первая» здесь.
Как перевести ИИС из другой компании в УК «Первая»?
Где можно открыть ИИС?
а) дистанционно через мобильное приложение Сбербанк Онлайн;
б) дистанционно через мобильное приложение УК «Первая» или Личный кабинет на сайте УК «Первая», если у Вас уже есть учётная запись в УК «Первая»;
в) в офисе управляющей компании;
г) в уполномоченном отделении СберБанка.
В каком размере и как часто можно вносить средства на ИИС?
• 90 тыс. рублей при заключении договора в офисах, дополнительные взносы - от 10 тыс. рублей;
• 50 тыс. рублей при заключении договора в Личном кабинете или с помощью мобильного приложения УК «Первая»;
• 1 тыс. рублей - в СберБанк Онлайн, дополнительного взноса – 1 тыс. рублей.
С какого момента начинается отсчет существования ИИС (с даты подписания договора или с даты поступления средств на ИИС или с даты совершения первой операции с ценными бумагами по ИИС)?
Что произойдет, если инвестор перечислит на ИИС в течение календарного года больше 1 млн рублей?
Возможен ли частичный вывод активов с ИИС (денежных средств, ценных бумаг)?
Будет ли УК «Первая», выполняющий функции налогового агента, удерживать НДФЛ по итогам каждого финансового года вне зависимости от варианта используемых налоговых льгот?
Возникает ли у УК «Первая» обязанность расчета НДФЛ в случае, если инвестор переводит все активы с ИИС, открытого в УК «Первая», на ИИС, открытый у другого доверительного управляющего или брокера?
Будет ли финансовый результат по ИИС сальдироваться с финансовыми результатами по другим счетам, открытым инвестору в УК «Первая» (ПИФы, ДУ)?
Какие бывают типы инвестиционных налоговых вычетов по ИИС?
Данный тип вычета предполагает наличие у инвестора в соответствующем налоговом периоде доходов, облагаемых по ставке 13%, например, заработной платы.
Второй тип инвестиционного налогового вычета (вычет на доход) может быть получен только по истечении 3-х лет с момента зачисления первой суммы на ИИС.. Инвестиционный налоговый вычет данного типа применяется к сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на ИИС, за период ведения ИИС (не менее 3-х лет). Весь доход, полученный от операций со средствами, внесенными на ИИС, (можно вносить до 1 миллиона рублей ежегодно) освобождается от налогообложения при закрытии договора. Данный тип вычета может использоваться в том числе и неработающими членами семьи.
Кто может воспользоваться правом на получение налогового вычета по ИИС?
Какой тип инвестиционного налогового вычета выбрать?
Можно ли менять тип инвестиционного налогового вычета в течение срока существования ИИС?
К ИИС за весь срок его действия может быть применен только один тип инвестиционного налогового вычета. Это означает, что если инвестор воспользовался налоговым вычетом первого типа, налоговый вычет второго типа уже не может быть ему предоставлен.
Обязан ли инвестор принимать решение о выборе типа инвестиционного налогового вычета сразу при подписании договора?
Если инвестор в течение календарного года вносил денежные средства на ИИС несколькими траншами – какой размер налогового вычета первого типа (на взнос) ему причитается по итогам этого года?
Когда можно воспользоваться правом на получение налогового вычета при выборе налогового вычета первого типа (на взнос)?
Когда инвестор сможет воспользоваться налоговым вычетом первого типа на взнос, сделанный им на ИИС в течение третьего года действия договора?
Возможно ли досрочное получение инвестиционного налогового вычета первого типа через налоговые органы до окончания налогового периода (текущего календарного года)?
Какие документы необходимы, чтобы оформить инвестиционный налоговый вычет первого типа (на взнос)?
а) копия заявления о заключении договора доверительного управления с открытием и ведением индивидуального инвестиционного счета (соглашения о заключении договора, если договор был заключен до 20.11.2015);
б) справка-подтверждение о поступлении денежных средств на ИИС;
в) справка о доходах по форме 2 – НДФЛ;
г) заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов;
д) заполненная декларация по форме 3 – НДФЛ;
е) копия уведомления УК «Первая» о согласии на заключение договора доверительного управления, если договор на ведение ИИС был заключен вами после 20.11.2015)*.
* Уведомление направляется на вашу электронную почту и выкладывается в Личный кабинет на сайте управляющей компании.как получить инвестиционный налоговый вычет по ИИС второго типа (на доходы) и какой список документов необходимо предоставить?
Весь доход, полученный от операций со средствами, внесенными на ИИС, освобождается от налогообложения при закрытии договора по истечении 3-х лет.
Для данного типа налогового вычета не имеет значения, были ли у вас другие источники дохода, облагаемые налогом по ставке 13%.
Для получения данного вида налогового вычета через УК «Первая» инвестору необходимо предоставить два документа:
а) Уведомление на вывод средств из ИИС;
б) Справка из налоговых органов о том, что в течение срока действия ИИС не был получен инвестиционный налоговый вычет на взнос, и об отсутствии других открытых ИИС.
Данный тип вычета актуален для оформления тем инвесторам, кто не воспользовался первым типом налогового вычета (вычетом, зависящим от сумм инвестирования на ИИС). В этом случае УК «Первая», выступая налоговым агентом при возврате инвестору средств с ИИС, не будет удерживать НДФЛ с полной суммы полученного по ИИС дохода за период ведения ИИС (не менее 3-х лет).
Если документы не будут предоставлены до момента закрытия счета ИИС, Управляющая компания удержит налог и за его возвратом нужно будет обращаться в ФНС самостоятельно.
Важно: налоговый вычет второго типа предоставляется только при условии, что с момента заключения договора на ведение ИИС прошло не менее трех лет, и только после расторжения (прекращения срока) договора на ведение ИИС».
Как можно подать в налоговые органы декларацию 3-НДФЛ?
а) в электронной форме через сайт ФНС России (с использованием сервиса «Личный кабинет налогоплательщика»), подписав декларацию 3-НДФЛ неквалифицированной электронной подписью, которую можно сгенерировать на этом же ресурсе – nalog.ru;
б) в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи, используя усиленную электронную подпись налогоплательщика, которую нужно будет получить в удостоверяющем центре;
в) по Почте России с описью вложения;
г) на бумажном носителе при личном визите в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации;
д) в многофункциональном центре предоставления государственных услуг.
При подаче декларации 3-НДФЛ способами (а) и (б) вам будет необходимо представить в налоговую службу оригиналы подтверждающих документов, отправив их почтой или при личном визите в налоговую инспекцию.
Форму декларации вы можете найти на сайте Федеральной налоговой службы nalog.ru.
Так же заполнить декларацию можно на портале государственных услуг gosuslugi.ru.
Должен ли инвестор после получения инвестиционного налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных на ИИС в отчетном году (инвестиционный налоговый вычет первого типа), предоставлять в УК «Первая» какие-либо документы?
Комиссии при расторжении ИИС
По стратегиям «Накопительная», «Рублевые облигации», «Долларовые облигации», «Российские акции» и «Больше чем ИИС»:
- 2% от выводимой суммы, если с момента открытия* ИИС прошло 180 календарных дней или меньше;
- 1% от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло больше 180 календарных дней, но меньше 366 календарных дней;
- 0,5 % от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло больше 365 календарных дней, но меньше 548 календарных дней;
- 0 % от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло 548 календарных дней и больше.
По стратегиям «Консервативная для ИИС», «Осторожная для ИИС», «Умеренная для ИИС», «Умеренно-агрессивная для ИИС», «Агрессивная для ИИС»:
- 2,5% от выводимой суммы, если с момента открытия* ИИС прошло 180 календарных дней или меньше;
- 2% от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло больше 180 календарных дней, но меньше 366 календарных дней;
- 1,5 % от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло больше 365 календарных дней, но меньше 548 календарных дней;
- 1 % от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло больше 547 календарных дней, но меньше 730 календарных дней,
- 0 % от выводимой суммы, если с момента открытия ИИС прошло 730 календарных дней и больше.
Комиссии не удерживаются, если вывод активов осуществляется в течение 14 календарных дней с даты заключения Договора на ИИС или если вывод осуществляется при закрытии ИИС со стратегией «Больше чем ИИС», при условии, что этот ИИС был открыт через СберБанк Онлайн.
* ИИС открывается в день, когда в Управляющую компанию поступило и подписанное Вами заявление на заключение договора, и первый платеж по этому договору.
Что такое УНВ?
УНВ доступен только клиентам компаний, которые организуют обмен данными об ИИС с налоговыми органами. С июня 2021 года УК «Первая» с помощью ПАО Сбербанк запускает сервис обмена данными для возможности получения вычета 1ого типа (на взносы) в упрощенном порядке. Для клиентов УК «Первая» услуга передачи данных будет бесплатна.
Таким образом, начиная с 2021 года для получения налогового вычета на взносы Вам необходимо лишь подтвердить в Вашем личном кабинете на сайте ФНС России актуальность переданных данных и указать реквизиты Вашего банковского счёта для перечисления суммы налогового вычета.
Кто может воспользоваться УНВ?
Чем регулируется УНВ?
Как оформить Личный кабинет на сайте ФНС Росси nalog.ru?
1. При личном визите в ФНС. В любом налоговом органе России, осуществляющем прием налогоплательщиков, независимо от места постановки на учет можно получить регистрационную карту с логином и паролем для входа в ЛК ФНС, как в случае первичного оформления доступа, так и для восстановления полученного ранее, но утраченного доступа. При личном визите в ФНС при себе необходимо иметь документ, удостоверяющий личность.
2. С помощью квалифицированной электронной подписи. Квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи должен быть выдан Удостоверяющим центром, аккредитованным Минкомсвязи России, и может храниться на любом носителе: жестком диске, USB-ключе или смарт-карте. При этом требуется использование специального программного обеспечения-криптопровайдера: CryptoPro CSP версии 4.0 и выше для работы по ГОСТ 2012 года. Для использования квалифицированной электронной подписи зайдите на сайт ФНС в раздел «Сервисы и госуслуги» - «Личный кабинет для физических лиц»: https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login - и нажмите «Войти с помощью ЭП».
3. С помощью учетной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг (Госуслуги, ЕСИА). При наличии подтвержденной учетной записи на портале Госуслуг. Для этого зайдите на сайт ФНС в раздел «Сервисы и госуслуги» - «Личный кабинет для физических лиц»: https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login - и нажмите «Войти через Госуслуги (ЕСИА).
Подтвердить учетную запись на портале Госуслуг Вы можете также с помощью сервиса Сбербанк Онлайн (СБОЛ). При несовпадении персональных данных в СБОЛ и на портале Госуслуг необходимо привести персональные данные на обоих ресурсах в полное соответствие.